差旅费报销制度及流程.pdf

《差旅费报销制度及流程.pdf》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、.差旅费管理制度第一章总则第一条为保证出差人员工作和生活的需要，规范差旅费管理，合理控制差旅费支出，结合本公司实际情况，制定本办法。第二条差旅费开支范围包括交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。第三条交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费实行定额包干。为有效控制和合理控制差旅费支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。第二章内容一、办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数，经批准后方可出差。2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“领（借）款单”，列明用款原因，经审批

2、后方可借款。3、出差人员回公司后，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，经审核后方可报销差旅费。4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经执行董事签署意见后方可报销。5、出差回公司应在五个工作日内报销差费。6、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由执行董事特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。;..二、差旅费审批流程：开始业务职能性质是否省内是出差申请人

3、填写出差申请否参观考察性质直接上级领导出差行政管理中心总裁办审批批准实施签批类别审核提交考察方案3人以上会议与培训性质行政管理中心参加人数结束审批3人以下，含3人提交会议或培训通知（注：出差申请单获批后报备人力资源管理中心做好考勤登记）三、差旅费用报销标准：总体原则：对出差人员的伙食补助费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。执行董事总监部门经理员工级飞机（经城市项目别飞机、汽车、济）、汽车、动车、汽车、动车、汽车、火车软卧火车硬卧火车硬卧火车硬卧城际交通费实报实报实报实报一北京、上海、广住宿费（晚/间）3503002

4、50200类州、深圳、珠海伙食标准（人/天）80808080市内交通费（人/天）实报实报实报实报城际交通费实报实报实报实报除一类城市外的二住宿费（晚/间）300250200150其他省会城市、类伙食标准（人/天）80606060直辖市市内交通费（人/天）实报实报实报实报城际交通费实报实报实报实报三除上述城市以外住宿费（晚/间）300250200150类的其他城市伙食标准（人/天）60404040市内交通费（人/天）实报实报实报实报四、差旅费报销方法：1、城际间交通费及市内交通费：按实际发生凭票报销。原则上出差时应按经济

5、实惠的出行方式，若需提高出行方式标准，应执行董事批准。;..2、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。外地参加会议或各种学习班、培训班的人员（正式会议、学习培训期间），主办单位统一安排食宿的不实行住宿费限额控制的办法，凭会议通知单、发票据实报销。住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，应入住同一房间，按双人标准就高报销。不同级别的员工一同出差应保持各自的标准。3.伙食标准实行限额制，依据实际出差天数结算，超出标准部分由员工自行承担。实际出差天数的计

6、算以所乘交通工具出发时间到返时间为准，出差天数以中午12：30分为临界点，12：30分后出发或12：30分前到达为半天。4.宴请客户需附有业务接待申请单后方可报销招待费，同时按比例（早餐20％、午餐或晚餐40％）扣减出差人当天的伙食补贴。5.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等，将不予报销相关费用。6、出差人员发生的各种费用要取得国家正规的发票（除伙食补助外），否则将不予报销。7、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：7.1出差目的地偏远，没有公共交通工具的；7.2携有巨款或重要文件须确保安全的；7.

7、3收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；7.4陪同重要客人外出的；7.5执行特殊业务或夜间办事不方便的以上情况须请示主管部门总监同意后方可报销。8、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕行多支付的费用均由;..个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示执行董事、总经理同意后方可报销。五、其他1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得执行董事（下属公司应取得总经理）同意，2、驾驶员外出行车途中的违章罚款一律不准报销。

8、六、《差旅费报销单》的审批权限：参照行政性费用报销的审批权限，即：1、单项金额在2000元（含2000元）以下的：应附出差申请单→报销部门总监审核签字→行政管理中心总监审批→会计审核→财务经理审核→财务总监审批→出纳报销付款。2、单项报销金额大于2000元时：应附出差申请单→报销部门总监审核签字→行政管理中心总监审批→会计审核→财