差旅费报销实施细则

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1、众信管理系统差旅费报销管理制度(ZXGS-05-11)2014-11-01发布2014-11-01实施银川市宁东众信工贸有限公司1.目的为了进一步落实节约型企业，加强成本控制,规范员工外出经济业务行为，明确公司差旅费开支标准，特制定本制度。2.适用范围本办法适用于众信公司内部。3.引用标准无4.专业术语定义差旅费：指本单位员工因公出差、开会、培训、探亲等发生的车船费、机票费、市内交通费、住宿费、伙食补助等。5.内容5.1因公出差5.1.1员工赴外地出差，除公司领导外,事前需填写《员工出差申请单》，分管公司领导事前批准后方可出差。5.1.2出差人员乘坐飞机要从严控制，如因特

2、殊情况必须乘坐飞机时，须在出发前填写《乘坐飞机审批单》并经公司分管副总经理批准同意后方可乘坐。报销差旅费时将审批单一并送交综合管理部财务。路程超过10小时可以乘坐硬卧，10小时以下路程均乘坐硬座。5.1.3员工因公出差可以根据需要预借部分差旅费，借款金额需由财务人员根据批准的天数借给差费（不超300元/日），不允许无限额借款。出差回来后，一个月内到财务办理报销业务，并一次性结清，如有逾期不还款的，财务将扣款名单送交人力资源从工资扣回。5.1.4员工出差的交通费和住宿费开支标准实行包干限额管理原则，按实际天数计算，超出部分自理，不履行领导单独审批程序（见下表），类别项目等级

3、职务及标准火车轮船飞机其他交通工具住宿费限额标准（元/天）一类公司领导硬席车三等舱经济舱据实报销据实报销二类部门经理硬席车三等舱经济舱30元包干150元包干三类其他人员硬席车三等舱经济舱20元包干120元包干特殊条款：出差到深圳、厦门、汕头、珠海、海南、上海、广州等沿海经济发达地区每人每宿住宿包干标准：公司领导据实报销；部门经理200元/天,其余人员180元/天。5.1.5出差人员乘坐长途汽车或其他交通工具的，可凭单据按实报销。但不允许乘坐长途出租车。5.1.6员工趁出差、旅行或就近省亲的，其绕道的车、船费应按直线单程票价计算，多开支部分自理。5.1.7员工从外单位取得的

4、原始凭证如有遗失，应当取得原开出单位盖有公章的证明，并注明原来凭证的号码、金额和内容等，由综合管理部审核、分管领导批准后，代作原始凭证。如确实无法取得证明的，如火车、轮船、飞机票等凭证，由当事人写出详细情况，由综合管理部审核、分管领导批准后，可代作原始凭证。5.1.8工作人员出差期间，因游览、参观或非因工作需要而开支的一切费用，均由个人自理。5.1.9原则上不允许报销外来单位人员的差旅费，各部门如因工作需要临时聘请外单位的工作人员且我公司未支付任何报酬的，经分管副总事前批准，可报销车船费、住宿费，不负担出差补助。5.1.10部门经理差旅费由公司分管领导批准报销，公司领导差

5、旅费实行互相签批。5.1.11工作人员因公外出时，因购买长途火车票而发生的手续费凭票限额报销，火车票发生的退票费将不予报销。5.1.12会议、培训统一安排住宿超出限额标准的，可持会议通知材料实报实销；5.1.13履行报销程序：㈠出差人填写员工出差申请单―部门负责人签字―公司分管领导。㈡办理借款：出差人填写借款单―部门经理―财务审核―分管副总或总经理批准。㈢报销时：出差人填写差旅费报销单―部门经理―财务审核报销―分管副总签字。5.2外出开会5.2.1员工赴外地参加各类会议事前填写《员工外出参加会议审批单》。报销时会议通知附后。5.3外出学习培训5.3.1员工赴外地参加各类培

6、训前填写《员工外出培训审批单》。报销时培训通知附后。5.3.2在15日以内（包括路途）的按正常出差对待；15日（不含15日）以上，两个月以内（含两个月）的短期培训、学习，住宿费、市内交通费、伙食补助按其相应标准的50%承包使用。5.4休假探亲5.4.1探亲人员费用执行公司探亲管理规定，不执行此制度。5.5出差补助5.5.1员工出差发给每人每天30元伙食补助。6、出差期间发生的其它支出出差期间发生会议费、培训费、打印费、邮寄费等费用在差旅费报销单中的其它费用栏目填写履行相应报销审批程序。7、报销票据7.1公出人员报销票据必须符合国家有关票据报销规定，票据真实有效。7.2发票

7、填写必须字迹清楚无涂改，内容齐全（单位全称、开票日期、金额、用途等），如不否合规定，一律不予报销。8、检查与评价差旅费报销管理制度检查与评价表序号检查内容评价周期评价结果1差旅费报销是否按规定标准执行一年是/否原因2差旅费报销是否履行相应的审批手续一年是/否原因3相关审核人员是否审核到位一年是/否原因填表人：检查/评价人：9、反馈本制度在执行过程中存在的问题及时向综合管理部进行反馈。10、附加说明本标准由综合管理部制定并归口管理，自颁布之日起执行。11、附件附件1：员工出差申请单附件2：员工外出培训审批表附件3：员工参会审批表