某保险集团的风险管理和内部控制

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1、某保险集团的风险管理和内部控制一、风险管理本公司将风险管理视为业务活动的核心内容，致力于建立及维护一个规范本公司整体运作的风险管理架构。目前，本公司已建立了综合、统一的整体企业风险管理架构，对不同专业子公司及运营部门进行持续性风险管理，以此支持本公司的业务决策。本公司的风险管理活动由风险管理委员会集中实施和监督。(一)风险管理体系本公司持续完善以风险管理委员会为核心的风险管理体系，通过进一步完善风险管理体系，本公司力求达到的目标是：以国际一流的综合金融服务集团为标准，建立有效的集中管控的风险管理平台，构建符合国际标准和监管要求的全面风险管理体系。本公司风险管理体系的主要架

2、构为：1.审计委员会本公司董事会下设审计委员会，审计委员会由董事会授权，并直接向董事会汇报及负责，具有充分的自主权与决定权来审查与监管公司的财务报告程序、内部审计及控制程序，并监督公司采纳与实施根据国际惯例建立的内控制度。审计委员会审查本公司内部控制的有效性，其中涉及定期审查公司不同管治结构及业务流程下的内部控制，并考虑各自的潜在风险及迫切程度，以确保本公司业务运作的效率及实现本公司的目标及策略，审查的范围包括财务、经营、合规情况及风险管理。此外，审计委员会审阅本公司的内部审计方案，并定期向董事会提交相关报告及推荐意见。目前，本公司审计委员会由四位独立非执行董事及一位非执

3、行董事组成，该等董事均不参与公司的日常管理。审计委员会在本公司风险管理中的主要职责包括：（1）检讨公司的财务监控、内部监控及风险管理制度；（2）与管理层讨论内部监控系统，确保管理层已履行职责建立有效的内部监控系统；（3）主动或应董事会的委派，就有关内部监控事宜的重要调查结果及管理层的回应进行研究；（4）评估现有风险管理体系的有效性，听取风险管理委员会工作汇报。2.风险管理委员会风险管理委员会是本公司最高的风险管理决策机构，是本公司执行委员会下设的管理委员会之一。风险管理委员会负责本公司所有的风险管理决策，代表公司行使对偿付能力、保险资金投资、后台作业流程、监管法律风险等进

4、行宏观管理的决策权，负责识别及审阅公司整体及全部营运资金的主要风险，以及批核及确保主要财务、保险、银行、投资及经营风险管理政策获得遵守和执行。本公司的风险管理委员会通过每季度召开会议来检讨风险管理进度，会议从宏观角度讨论风险管理结构及主要风险管理事宜，评估潜在的新企业战略目标的风险情况和上季度主要风险事件，提出开发风险衡量的新技术及风险控制措施并通过实施。此外，风险管理委员会评估新业务的风险情况，审查在本公司内部审核中发现的风险薄弱环节，评估因法规与会计准则等外部因素变化可能带来的经营风险，同时制定适当的应对方法，并就之前会议上提出的应对风险方案的适应性进行检讨。目前，本

5、公司风险管理委员的成员主要包括公司的总经理、总精算师、首席投资执行官、首席保险执行官、首席稽核执行官、首席信息执行官、首席律师和财务总监。风险管理委员会委员涵盖了公司所有风险关注点的主要负责人。本公司风险管理委员会的主要职责包括：（1）推动公司全面风险管理的文化建设，确保风险管理流程在公司得到建立和遵守；（2）确定公司在主要风险领域的基本策略；（3）制定及修改公司的风险管理政策、管理办法和实施细则；（4）定期审议和检查各部门及各专业子公司的风险管理过程和风险报告；（5）审议跨业务线的所有风险议题和方案；（6）调整公司在各业务线风险资本的分配；（7）对保险产品风险、资产负债

6、匹配风险、市场风险、金融风险和经营风险进行持续和量化的监控和管理；（8）重点监控公司保险业务和投资业务的风险管理，负责监控公司下属的证券、信托、银行和其他业务的风险管理。3.与风险管理有关的主要部门(1)企划精算部本公司设立企划精算部，负责拟定风险管理标准与风险控制策略，特别是管理本公司的市场及业务经营风险。企划精算部在公司风险管理中的主要职责包括：进行风险意识与风险控制宣导培训，建设风险管理技术平台；为风险管理策划提供支持和协助，对风险管理目标进行分解；列出影响战略目标实现的风险因素，将风险事件按性质、来源等进行分类；提供各类风险评估标准和风险处理具体方案，指导和跟踪合

7、规风险处理方案的实施；建立强大的信息系统，确保经营和财务信息的准确性和及时性；策划建立或改善风险管理体系及风险管理方案并追踪实施。(2)合规内控部本公司设立合规内控部，负责事前风险管理策略和制度规划实施，合规内控部在公司风险管理中的主要职责包括：根据公司核心目标确定合规内控部发展目标，并制定年度合规计划；协助管理层制定合规内控政策，并确保该政策的有效推动和执行；组织合规内控人员对公司各系列的合规风险进行收集、识别、量化、评估、监测和整合，建立合规风险监测关键指标体系及合规风险体系信息平台，并持续跟踪公司及各专业子公司之间合规风