出纳岗位流程

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1、一、出纳岗位说明书岗位出纳岗位编号CW-01-04所在部门财务部岗位定员1人直接上级财务主管所辖人员无直接下级无本职工作描述负责审核收支票据，办理公司现金银行结算业务及各种收付款业务；登记现金、银行存款日记账；月末与银行对账，协助会计编制银行存款余额调节表；编制资金日报表，报送相关部门；与会计交接单据；负责保管现金、银行票据及各种有价证券；办理公司银行账户的相关手续，服从上级主管交办的其他临时工作。岗位职责与绩效标准工作职责描述工作标准1-1.负责办理公司收付款结算业务；1-2.负责审核付款单据金额

2、的准确性，审批手续的完整性，确保支付的款项符合公司规定。审核收付款单据审批流程的完整性、真实性；审核收付款单据金额的准确性，一致性；审核收付款单据所附票据的完整性、真实性；严格审核付款凭证的合法性、完整性、一致性、有效性，确保付款准确率100％；严格审核结算收款凭据，确保收款结算准确率100％，当天的现金收入汇总缴至银行账户。2-1.及时登记现金、银行存款日记账，做到日清月结；2-2.根据公司相关规定办理小额的现金收支业务，登记现金日记账；2-3.根据公司规定办理出具支票、电汇单等银行结算业务，登记

3、银行存款日记账，检查银行到账单并领取，记录清楚账单和款项内容，定期与银行核对，做到账实相符。根据收付款业务，及时、规范登记现金、银行存款日记账，尤其是金额较大的地款和贷款的单据，做到日清月结，禁止出现账户余额负数，确保当日记账率为100％，准确率为100％。3.负责编制公司要求的资金日报表及时报送相关部门。按集团财务资金分部要求编制资金日报表，检查DTD是否平衡，准确填列报表中各明细项目和收支表的所有项目，分析未达款项，自查未达的原因并确保准确率100％，于次日9：00前上报，月报送延误率不超过2次

4、。4．负责每天核对开单员上交的收款单据，统计当天收入。核对银行收款凭证、收款收据与发票、收款通知单金额是否一致；统计当天收入。5-1.负责保管现金；5-2.配合会计做好现金盘点工作。每日现金收入须尽量送缴银行账户，确保资金安全；按公司规定做好备用金限额，日库存现金小于300元（特殊情况应进行审批）；每月月末进行定期现金盘点，会计根据需要每月不低于1次对出纳采取不定期现金盘点，并在现金盘点表中签名确认，每次现金盘点差异不超过以元为单位的个位数。6.根据银行存款日记账与银行对账单核对，找出未达账项，编制

5、银行存款余额调节表工作。每月编制各账户银行存款余额调节表真实、准确，调节后余额账账相符；每月10日对上月未达账项进行检查，会计进行复核，保证未达账项的真实性；未达账项账龄超6个月进行分析，提请