天源集团公司财务管理制度

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1、天源集团财务管理制度第一章总则第二章财务工作岗位职责第三章财务工作管理第四章付款管理第一节付款联签审批第二节支票管理第三节现金管理第四节合同付款管理第五节固定资产付款管理第六节日常费用付款管理第七节差旅费付款管理第八节其他付款管理第五章财产管理第六章收款管理第七章资产控制与稽核管理第一节资产控制第二节帐务稽核第三节财务稽核第八章存货管理第九章财务分析第十章盘点管理第十一章会计档案管理第十二章备章证件管理、封包管理、安全管理、保密管理、发票管理、第一章总则第一条为加强公司的财务管理工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。第二

2、条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。(二)建立健全公司财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强会计核算管理，分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。(三)积极为公司经营管理提供信息服务，促进公司取得较好的经济效益。(四)厉行节约，合理使用资金。(五)合理归集、分配公司成本费用，及时编制成本费用报表。(六)对有关机构及财政、税务、银行部门，主动提供有关资料，如实反映情况。(七)对公司内部资料做到严格保密，不得外泄任何公司财务信息。（八）公司的公章、法人章、财务章、以及财务岗位相关的名章，分人保管，不得转借他

3、人，以免丢失。（九）公司的有效证件及协议要妥善保管，由公司指派专人保管（十）保证财务部及公司各项资产的安全。（十一）承办公司交给的其他工作。第三条公司财务部由集团财务总监、集团财务经理、集团资本运营科、集团统计预算科，分公司财务经理、会计、现金出纳、银行出纳、核算人员组成。第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。第二章财务工作岗位职责第五条集团财务经理负责组织本公司的下列工作：(一)主持编写公司的经营计划、财务预、决算，并组织实施。(二)主持公司的财务管理工作，建立健全公司的财务体系。(三)参与公司的经营决策，及时掌握财务信息

4、，为公司的经营决策提供可靠依据。(四)设计完善公司的财务传递程序，建立健全公司的财务制度，制定财务部人员岗位职责。(五)根据公司的经营需要拟定融资计划、担保措施，并负责具体实施。(六)负责公司的资金管理工作。包括现金、银行存款、应收帐款、存货、固定资产等。(七)负责公司的投资管理工作。(八)强化会计的基础工作，规范帐簿记载、凭证制作，报表编制及财务分析等内容。(九)加强公司的成本、费用控制并制定相应的目标加以实施。(十)加快公司的电算化进程，最终实现甩掉手工帐，提高财务部工作效率。(十一)掌握公司财务人员的情况，积极挖掘人才、培养人才，作好财务人员储

5、备。(十二)及时了解行业扶持政策、税收优惠政策，为公司增收节税提供理论依据。(十三)协调各部门财务事宜(十四)承办公司交办的其他工作。第六条集团统计预算科的主要工作：（一）设计各分公司各项财务指标项目，并负责统计汇总各项财务指标。（二）根据统计的各分公司财务指标数据进行整理、比对、分析、反映各分公司财务状况及经营成果，出具各分公司财务报表及预算报表，呈报公司主管领导（三）负责检核各分公司报送的财务数据，保证真实可靠。（四）完成主管领导交办的各项工作任务。第六条集团资本运营科的主要工作：（一）负责组织撰写相关的各类制度，包括筹资管理、投资管理、资本运作

6、管理方面的管理流程、规划和制度，并推进制度的实施。（二）指导和规范集团所属公司的融资、投资和资本运作行为。对集团所属公司的筹资、投资和资本运作行为进行全过程监控管理。（三）建立集团产权管理基础数据库，跟踪和监控各项指标变化，把握集团整体及所属单位的价值区间。（四）完成主管领导交办的各项工作任务。第七条审计的主要工作职责是：    (一)认真贯彻执行有关审计管理制度。    (二)监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。    (三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。   

7、 (四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。    (五)纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。    (六)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。    (七)承办主管领导交付的其他工作。 第九条各分公司财务部长工作职责：（一）负责本部门的会计核算管理工作。（二）及时提供公司的财务状况，经营成果。（三）督促财务部会计核算工作，及时、准确编制财务报表，及其他财务管理报表。（四）定期分析财务状况，提供财务信息。（五）编制本部门的成本费用计划。（六）监督财务制度在本部门的落实。（七）负责

8、票据和记帐凭证的审核工作。（八）负责财务印鉴的保管工作。（九）负责财务档案的管理工作。（十）负责财务电算化的