2023年银行业专业人员职业资格考试（初级）考试试题精选合集

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2023年银行业专业人员职业资格考试（初级）考试试题精选合集1.损害社会公共利益的合同，自（）。A. 被确认时起无效B. 开始履行时起无效C. 订立时起无效D. 发生纠纷时起无效【答案】: C【解析】:损害社会公共利益的合同为无效合同。无效的合同自始没有法律约束力。2.某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失，这种状况应当划分为（）。

1A. 较低国别风险B. 较高国别风险C. 低国别风险D. 中等国别风险【答案】: D【解析】:国别风险应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级。其中，中等国别风险是指某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失。3.下列关于犯罪的预备、未遂和中止，说法错误的是（）。A. 盗窃分子练习偷盗技巧是犯罪预备B. 犯罪预备行为不具有社会危害性C. 已经着手实行犯罪，由于犯罪分子意志以外的原因而未得逞的，是犯罪未遂D. 在犯罪过程中，自动放弃犯罪或者自动有效地防止犯罪结果发生的，是犯罪中止

2【答案】: B【解析】:B项，犯罪预备行为虽然尚未直接侵害犯罪客体，但已经使犯罪客体面临即将实现的现实危险，因而同样具有社会危害性。因此，犯罪预备行为同样具有可罚性，应当追究刑事责任。同时考虑到犯罪预备行为毕竟尚未着手实行犯罪，还没有实际造成社会危害，因此，对于预备犯，可以比照既遂犯从轻、减轻处罚或者免除处罚。4.货币政策可选择的中介目标有（）。A. 同业拆借利率B. 信贷规模C. 货币供应量D. 利率E. 银行备付金率【答案】: C|D

3【解析】:中介目标主要包括货币供应量和利率。它们与货币政策终极目标关系密切，并且中央银行又可直接控制，通过观测和控制这些指标，就可以间接地控制终极目标。5.在下列中央银行可以运用的货币政策工具中，主动性和灵活准确性较强的是（）。A. 利率B. 再贴现率C. 存款准备金率D. 公开市场业务【答案】: D【解析】:公开市场业务政策具有主动性、灵活准确性、可逆转性、可微调、操作过程迅速、可持续操作等优点，所以成为中央银行常用的主要货币政策工具。

46.GDP是指在一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以（）表示的产品和劳务总值。A. 公允价格B. 市场价格C. 成本价格D. 世界价格【答案】: B【解析】:衡量经济增长的宏观经济指标是国内生产总值（GDP），它是指一国（或地区）所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果，即指在一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。7.监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本称为（）。A. 账面资本B. 会计资本

5C. 监管资本D. 经济资本【答案】: C【解析】:监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属。8.假设商业银行的一个信用组合由2000万元的A级债券和3000万元的BBB级债券组成。A级债券和BBB级债券一年内的违约概率分别为2%和4%，且相互独立。如果在违约的情况下，A级债券回收率为60%，BBB级债券回收率为40%，那么该信用组合一年内预期信用损失为（）元。A. 880000B. 923000C. 742000

6D. 672000【答案】: A【解析】:预期损失＝违约概率×违约损失率×违约风险暴露。A级债券所造成的预期损失＝20000000×2%×（1－60%）＝160000（元），BBB级债券所造成的预期损失＝30000000×4%×（1－40%）＝720000（元）。因此，银行在这个信用组合上因违约风险所产生的总预期损失＝160000＋720000＝880000（元）。9.下列属于银行业消费者权利的是（）。A. 自主选择权B. 公平交易权C. 依法求偿权D. 安全权E. 受教育权

7【答案】: A|B|C|D|E【解析】:银行业消费者，是指购买或使用银行业产品和接受银行业服务的自然人。其主要权利有：①安全权；②隐私权；③知情权；④自主选择权；⑤公平交易权；⑥依法求偿权；⑦受教育权；⑧受尊重权；⑨监督权。10.商业银行可以通过为客户办理（）来发挥其支付中介的职能。A. 融资代理B. 代收代付C. 存款转移D. 货币兑换E. 信托租赁【答案】: C|D【解析】:

8商业银行在办理负债业务的基础上，为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换、存款转移等业务时就发挥支付中介职能。ABE三项均是对商业银行金融服务职能的体现。11.下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（）。A. 战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现B. 战略风险管理短期内没有益处C. 战略风险管理不需要配置资本D. 战略风险可能引发流动性风险、信用风险、市场风险【答案】: D【解析】:AB两项，战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现，实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处，例如比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件；C项，商业银行应当充分评估战略风险可能给银行带来的损失及其对资本水平的影响，并视情况对战略风险配置资本。

912.银行业金融机构社会责任的主要内容包括（）。A. 制定资源节约与环境保护计划B. 通过信贷等金融工具支持客户节约资源、保护环境C. 承担消费者教育的责任D. 提倡以人为本，重视员工健康和安全E. 支持社区经济发展【答案】: C|D|E【解析】:AB两项属于银行业金融机构环境责任包含的内容。13.下列可能对商业银行的声誉产生不利影响的事件有（）。A. 商业银行所提供的金融产品/服务存在严重缺陷B. 商业银行缺乏经营特色和社会责任感C. 商业银行受到监管处罚D. 商业银行流动性状况恶化，出现支付困难E. 商业银行内控缺失导致违规案件层出不穷

10【答案】: A|B|C|D|E【解析】:声誉是商业银行所有利益持有者基于持久努力、长期信任建立起来的无形资产。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。几乎所有风险都可能影响商业银行声誉，因此声誉风险也被视为一种多维风险。14.下列关于托收承付的说法正确的有（）。A. 可以促使销货单位按照合同规定发货B. 结算方式分为邮划和电划两种C. 也称异地托收承付D. 是一种先收款后发货的结算方式E. 适用于异地单位之间订有合同的商品交易及由此产生的劳务供应的款项结算【答案】: A|B|C|E

11【解析】:D项，托收承付是一种先发货后收款的结算方式，收付双方必须签有符合《经济合同法》的购销合同，一般需要双方具有较高的信用度且有较长期的合作关系。15.下列符合银行业从业人员职业操守要求的是（）。A. 开立匿名账户B. 不打听与自身工作无关的信息C. 对可疑交易不报告D. 未经批准为客户境外理财【答案】: B【解析】:银行业从业人员职业操守中有关岗位职责的规定包括：①不打听与自身工作无关的信息；②除非经内部职责调整或经过适当批准，不代其他岗位人员履行职责或将本人工作委托他人代为履行；③

12不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。16.下列商业银行信用风险贷款组合层面的区域风险识别中应关注（）。A. 银行业务及客户集中地区的地方政府相关政策的适用性B. 银行客户的地区集中度C. 主要客户所在行业的发展趋势D. 银行客户集中地区的信用环境和法律环境E. 区域开放度【答案】: A|B|D|E【解析】:区域风险识别应特别关注：①银行客户是否过度集中于某个地区；②银行业务及客户集中地区的经济状况及其变动趋势，例如，区域的开放度等；③银行业务及客户集中地区的地方政府相关政策及其适用性；④银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善/恶化；⑤

13政府及金融监管部门对本行客户集中地区的发展政策、措施是否发生变化，如果变化是否造成地方优惠政策难以执行，及其变化对商业银行业务的影响。17.我国商业银行个人信贷产品可以划分为（）。A. 个人住房按揭贷款和个人零售贷款B. 个人信用贷款和个人消费贷款C. 个人零售贷款和个人信用贷款D. 个人住宅抵押贷款和助学与助业贷款【答案】: A【解析】:目前，我国个人信贷产品可基本划分为个人住房按揭贷款和其他个人零售贷款两大类。其他个人零售贷款包括个人消费贷款（含个人汽车消费贷款）、个人经营贷款、信用卡消费贷款、助学贷款等多种方式。18.商业银行合规的“规”是指适用于银行业经营活动的（）。A. 自律性组织的行业准则B. 监管部门规章

14C. 法律、行政法规D. 监管部门规范性文件E. 行为守则和职业操守【答案】: A|B|C|D|E【解析】:合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。这里所称法律、规则和准则，是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。19.商业银行可以采用流动性比率法来评估自身的流动性状况，下列有关表述错误的是（）。A. 流动性比率法的前提是将资产和负债按流动性进行分类，并对各类资产负债准确计量B. 根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行流动性覆盖率不低于150%

15C. 根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行流动性比例不低于25%D. 商业银行根据外部监管要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标【答案】: B【解析】:流动性覆盖率（LCR）旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在国务院银行业监督管理机构规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%。20.下列关于存款的说法正确的是（）。A. 定活两便储蓄存款的利率要比活期存款低B. 个人通知存款可以按照储户需要随时支取C. 教育储蓄属于整存整取定期储蓄存款D. 教育储蓄存款本金最高限额为2万元

16【答案】: D【解析】:A项，定活两便存款的利率要比活期存款高；B项，个人通知存款是一种不约定存期、支取时需提前通知银行、约定支取日期和金额方能支取的存款，而不可以按照储户需要随时支取；C项，教育储蓄属于零存整取定期储蓄存款。21.下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当的是（）。A. 负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性B. 负责制定市场风险管理制度、流程、偏好C. 负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风险D. 负责确定本行可以承受的市场风险水平【答案】: B【解析】:

17B项，高级管理层负责制定、定期审查和监管执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程，及时了解市场风险水平及其管理状况。22.下列明显不应被列入商业银行交易账簿头寸的是（）。A. 代客购汇100万美元B. 买入1亿美元美国国债C. 为对冲1000万美元贷款的汇率风险而持有的期货合约D. 买入10亿元人民币金融债【答案】: C【解析】:商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大类。其中，交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。为交易目的而持有的头寸包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。除交易账簿之外的其他表内外业务划入银行账簿。

1823.某银行为争取客户资源开发了一种新的理财产品，但该理财产品存在的设计缺陷可能给银行带来巨大损失。该情况对应的操作风险成因属于（）类别。A. 外部事件B. 内部流程C. 人员因素D. 系统缺陷【答案】: B【解析】:操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。其中，内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。24.国别风险评级指标体系分为政治环境、经济环境、财政实力、（）等几个方面。A. 金融环境B. 经商环境

19C. 国际收支D. 居住环境E. 旅游环境【答案】: A|C【解析】:国别评级反映一国（地区）政治、经济、财政、金融、国际收支、制度运营等的综合风险程度。25.商业银行的（）是商业银行资本管理、市值管理与风险管理理论的有效统一。A. 资本管理B. 资产负债计划管理C. 资产负债组合管理D. 定价管理【答案】: C

20【解析】:资产负债组合管理是商业银行资本管理、市值管理与风险管理理论的有效统一，是平衡资本配置与风险补偿、提高整体盈利能力的策略手段，是推动资产负债表结构优化、促进银行稳健发展的重要保证。26.关于债券发行方式的说法，错误的是（）。A. 债券的发行方式分为直接发行和间接发行两种B. 选择直接发行方式一般都是一些信誉较高、知名度较高的大公司C. 直接发行使债券发行迅速而稳定，有利于保证按期有效完成发行任务D. 现代债券发行，特别是国债发行大部分是采取间接发行的方式【答案】: C【解析】:

21C项，间接发行的优点是可以通过掌握金融业务的专业机构及人员，使债券发行迅速而稳定，有利于保证按期有效完成发行任务。27.下列商业银行的风险事件中，应当归属于操作风险类别的有（）。A. 交易部门因错误判断市场趋势而造成较大规模的损失B. 营业场所及设施因地震彻底损毁C. 财务部门因系统故障未能及时发布财务报告，受到监管机构处罚D. 数据中心因安全漏洞导致大量客户信息被窃E. 理财业务人员因向客户做出误导性的收益承诺，遭到诉讼并做出相应赔偿【答案】: A|B|C|D|E【解析】:商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。AE两项属于人员因素；B项属于外部事件；CD两项属于系统缺陷。28.下列属于第一顺序继承人的是（）。

22A. 配偶B. 子女C. 父母D. 祖父母E. 兄弟姐妹【答案】: A|B|C【解析】:根据《继承法》第十条规定，遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配偶、子女、父母；第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。继承开始后，由第一顺序继承人继承，第二顺序继承人不继承。没有第一顺序继承人继承的，由第二顺序继承人继承。29.假设投资者有两种金融产品可供选择，一是国债，年收益率为5.5%；二是银行理财产品，收益率可能为8%、6%、5%，其对应的概率分别为0.2、0.6、0.2，则下列投资方案中效益最高的是（）。

23A. 40%投资国债、60%投资银行理财产品B. 100%投资国债C. 100%投资银行理财产品D. 60%投资国债、40%投资银行理财产品【答案】: C【解析】:银行理财产品预期收益率：E（R）＝p1r1＋p2r2＋p3r3＝0.2×8%＋0.6×6%＋0.2×5%＝6.2%。根据资产组合的收益率公式Rp＝W1R1＋W2R2：A项，收益率为5.92%；B项，收益率为5.5%；C项，收益率为6.2%；D项，收益率为5.78%。30.小李在甲银行研究部门工作，但他准备辞职。辞职后可能到乙银行类似部门工作，则下列说法正确的是（）。A. 部门内同事可以与小李分享部分成果，但工作中应当处处提防小李，不能再使其利用团队资源增长工作经验B. 小李有权分享团队的研究成果，并可以将该成果带到新的工作岗位C. 

24部门内同事可以与小李分享研究成果，因为他目前仍是团队一员D. 部门内同事不应当与小李共享研究成果【答案】: C【解析】:“团结合作”要求银行业从业人员应当树立理解、信任、合作的团队精神，共同创造，共同进步，分享专业知识和工作经验。该同事尚未离职，仍是团队中的一员，因此应当相互信任与合作。31.我国的小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立的机构，可以经营小额贷款业务，但不得（）。A. 发放企业贷款B. 发放涉外贷款C. 吸收公众存款D. 从商业银行融入资金【答案】: C

25【解析】:小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。32.下列有关人民币存款的计息、利率换算的公式，错误的有（）。A. 通用公式：利息＝本金×年（月）数×年（月）利率B. 换算公式：日利率（‰）＝年利率（%）÷365C. 换算公式：月利率（‰）＝年利率（%）÷12D. 积数计息公式：利息＝累计计息积数×日利率E. 逐笔计息公式：利息＝本金×年（月）数×年（月）利率＋本金×零头天数×日利率【答案】: A|B【解析】:A项，人民币存款计息的通用公式为：利息＝本金×

26实际天数×日利率；B项，日利率（‰）＝年利率（%）÷360。33.根据《巴塞尔新资本协议》的要求，商业银行的内部评级系统应当包括（）两个维度。A. 内部评级和外部评级B. 客户评级和监管分析C. 客户评级和债项评级D. 分行评级和总行评级【答案】: C【解析】:商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：第一维度即客户评级，必须针对客户的违约风险；第二维度即债项评级，必须反映交易本身特定的风险要素。34.下列关于商业银行会计资本的表述，正确的有（）。A. 会计资本与银行的实际风险密切相关B. 也被称为账面资本C. 

27等于银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益D. 反映商业银行应该拥有的资本水平E. 是对银行资本的动态反映【答案】: B|C【解析】:ADE三项，会计资本又称为账面资本，反映了银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映，而不是应该拥有的资本水平。因此，会计资本与银行面对的实际风险并无关联。35.商业银行应比照自营贷款管理要求，对非标准化债权类资产投资采取下列哪些措施？（）A. 投前尽职调查B. 风险审查C. 投后风险管理D. 信息筛选E. 资料分类管理

28【答案】: A|B|C【解析】:商业银行理财产品投资于非标准化债权类资产时，应当确保理财产品投资与审批流程相分离，比照自营贷款管理要求实施投前尽职调查、风险审查和投后风险管理，并纳入全行统一的信用风险管理体系。36.下列关于贷款风险迁徙率指标的计算，正确的是（）。A. 期初关注类贷款期间减少金额是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款B. 期初次级类贷款向下迁徙金额是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额C. 正常贷款迁徙率＝[（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额＋期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额－期初正常类贷款期间减少金额＋期初关注类贷款余额－期初关注类贷款期间增加金额）]×100%D. 次级类贷款迁徙率＝[期初次级类贷款向上迁徙金额/（期初次级类贷款余额－期初次级类贷款期间减少金额）]×100%

29【答案】: A【解析】:贷款风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态监测指标。B项，期初次级类贷款向下迁徙金额是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类和损失类的贷款余额之和；C项，正常贷款迁徙率＝[（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额＋期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额－期初正常类贷款期间减少金额＋期初关注类贷款余额－期初关注类贷款期间减少金额）]×100%；D项，次级类贷款迁徙率＝[期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额－期初次级类贷款期间减少金额）]×100%。37.下列银行业犯罪中，其主观方面不是故意的是（）。A. 受贿罪B. 票据诈骗罪C. 签订、履行合同失职被骗罪D. 持有、使用假币

30【答案】: C【解析】:犯罪主观方面是指犯罪主体对自己危害行为及其危害结果所持的心理态度。行为人的罪过（包括故意和过失）是一切犯罪构成都必须具备的主观方面要件，有些犯罪的构成还要求行为人主观上具有特定的犯罪目的。C项，签订、履行合同失职被骗罪的主观方面是过失。38.同业拆借资金主要用于商业银行的（）。A. 日常资金的支付清算B. 短期融通需要C. 贷款D. 中央银行货币政策调控E. 购置固定资产【答案】: A|B

31【解析】:同业拆借市场是金融机构进行流动性管理的重要场所，主要满足金融机构日常资金的支付清算和短期融通需要。39.商业银行办理活期存款业务通常是（）。A. 1元起存，只以银行卡为存取凭证B. 10元起存，以存折或银行卡为存取凭证C. 1元起存，只以存折为存取凭证D. 1元起存，以存折或银行卡为存取凭证【答案】: D【解析】:活期存款通常1元起存，以存折或银行卡作为存取凭证，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。40.可开展非银借款业务的非银行金融机构包括（）。A. 资产管理公司B. 消费金融公司

32C. 金融租赁公司D. 其他可开展此项业务的金融机构E. 汽车金融公司【答案】: A|B|C|D|E【解析】:非银借款业务特指银行机构与非银行金融机构（以下简称借款人）按约定的期限、利率及金额，以协议等方式开展的，专项用于借款人（包括其全资或控股项目公司）经营需要或为借款人提供流动性支持的本外币资金融通业务。其中，非银行金融机构包括汽车金融公司、金融租赁公司、资产管理公司、消费金融公司及其他可开展此项业务的金融机构。41.下列关于票据行为的表述，错误的有（）。A. 承兑适用于汇票和本票B. 背书只能在汇票上进行C. 偷窃票据不能称作出票行为D. 保证适用于支票E. 保证适用于汇票

33【答案】: A|B|D【解析】:A项，承兑为汇票所独有；B项，背书适用于汇票、本票和支票；D项，保证适用于汇票和本票，不适用于支票。42.下列关于项目融资的说法正确的是（）。A. 对于投资大、回收期长的大型能源开发、资源开发类项目可采取项目融资的方式筹措资金B. 项目融资属于特殊的固定资产投资C. 融资比例较高、金额较大、参与者较少D. 还款资金来源除了该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入之外，通常还具备其他还款来源【答案】: A【解析】:

34B项，项目融资属于特殊的固定资产贷款；C项，项目融资具有不同于一般固定资产投资项目的风险特征，通常融资比例较高、金额较大、期限较长、成本较高和参与者较多，从而风险较大，往往需要多家银行业金融机构参与，并通过复杂的融资和担保结构以分散和降低风险；D项，项目融资的还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。43.银行从业人员的下列行为中，违反银行业从业人员职业操守关于“岗位职责”规定的是（）。A. 未经批准帮同事代班B. 不打听与工作无关信息C. 保管好自己的交易密码D. 对反洗钱信息保密【答案】: A【解析】:“岗位职责”要求银行业从业人员应当遵守业务操作指引，具体包括：①不打听与自身工作无关的信息；②

35除非经内部职责调整或经过适当批准，不代其他岗位人员履行职责或将本人工作委托他人代为履行；③不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。44.2004年《巴塞尔新资本协议》的主要内容有（）。A. 构建了“三大支柱”的监管框架B. 扩大了资本覆盖风险的种类C. 将资产分为不同风险档次D. 将表外授信业务纳入资本监督E. 改革了风险加权资产的计算方法【答案】: A|B|E【解析】:2004年，巴塞尔委员会发布了《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》（即第二版巴塞尔资本协议，也称为巴塞尔新资本协议）。与第一版巴塞尔资本协议不同的是，2004年《巴塞尔新资本协议》构建了“三大支柱”

36的监管框架，扩大了资本覆盖风险的种类，改革了风险加权资产的计算方法。45.下列哪些选项是商业银行可以经营的业务？（）A. 从事同业拆借B. 提供保管箱服务C. 办理国内结算D. 从事银行卡业务E. 发行金融债券【答案】: A|B|C|D|E【解析】:根据《商业银行法》第三条，商业银行可以经营下列部分或者全部业务：①吸收公众存款；②发放短期、中期和长期贷款；③办理国内外结算；④办理票据承兑与贴现；⑤发行金融债券；⑥代理发行、代理兑付、承销政府债券；⑦买卖政府债券、金融债券；⑧从事同业拆借；⑨买卖、代理买卖外汇；⑩从事银行卡业务；⑪提供信用证服务及担保；⑫代理收付款项及代理保险业务；⑬提供保管箱服务；⑭经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

3746.假设某商业银行总资产为1000亿元，资产加权平均久期为6年，总负债为900亿元，负债加权平均久期为5年，则该银行的资产负债久期缺口为（）。A. 1.5B. －1.5C. 1D. －1【答案】: A【解析】:根据公式可得，久期缺口＝资产加权平均久期－（总负债/总资产）×负债加权平均久期＝6－（900/1000）×5＝1.5。47.合同履行的原则包括（）。A. 情势变更原则B. 协作履行原则C. 实际履行原则D. 诚实信用原则

38E. 全面履行原则【答案】: A|B|C|D|E【解析】:合同也称为契约，其本质是一种合意或协议。根据《合同法》规定，合同履行的原则包括：①实际履行原则；②全面履行原则；③协作履行原则；④诚实信用原则；⑤情势变更原则。48.下列关于金融市场的表述，正确的有（）。A. 金融市场的参与者既可以是资金的供给者，也可以是资金的需求者B. 融资行为包括间接融资行为C. 参与者一般包括工商企业、金融机构、中央银行、居民个人与家庭、政府、海外投资者等D. 融资行为包括直接融资行为E. 金融市场的交易对象是货币资金，通常以金融工具为载体【答案】: A|B|C|D|E

39【解析】:金融市场是指货币资金融通和金融工具交易的场所。金融市场的融资行为既包括以银行等金融机构为信用媒介的间接融资行为，也包括各类交易主体之间的直接融资行为。金融市场的主体是各类融资活动的参与者，它们既是资金的供应者，也是资金的需求者，一般包括工商企业、金融机构、中央银行、居民个人与家庭、政府、海外投资者等。金融市场的客体是金融交易对象。金融市场的交易对象是货币资金，通常以金融工具为载体。49.《商业银行资本管理办法（试行）》提出了两种计量信用风险资本的方法：权重法和（）。A. 初级法B. 高级法C. 内部评级法D. 内部评审法【答案】: C

40【解析】:《商业银行资本管理办法（试行）》提出了两种计量信用风险资本的方法：权重法和内部评级法。内部评级法又分为初级法和高级法两种。50.甲未经乙授权即以乙的名义与丙订立合同，乙不应当向丙承担责任的情形是（）。A. 乙事后表示追认B. 乙知道甲以其名义与丙订立合同而不作否认表示C. 丙在知道甲没有得到乙的授权的情况下，依据该合同向乙发货，被乙拒绝的D. 丙有足够的理由相信甲有代理权【答案】: C【解析】:

41题中甲为代理人，乙为被代理人，丙是第三人。A项，根据《民法总则》的规定，无权代理经被代理人追认，即直接对被代理人发生法律效力，产生与有权代理相同的法律后果；B项，被代理人明知代理人的代理行为而不作否认的，被代理人承担责任；D项属于表见代理，表见代理由被代理人承担责任。51.关于商业银行风险、收益与损失之间的关系，下列描述正确的有（）。A. 损失是一个事后概念B. 承担高风险一定会带来高收益C. 某项业务的预期损失较高反映了该业务的不确定性或风险较高D. 通常情况下，当期收益较高的业务所承担的风险也相对较高E. 风险是一个事前概念【答案】: A|D|E【解析】:

42B项，因管理不善承担的高风险不一定能够带来高收益；C项，预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时也采用中间值），预期损失不等同于不确定性风险。52.我国划分货币层次的标准是（）。A. 收益性B. 期限性C. 流动性D. 风险性【答案】: C【解析】:现阶段，我国按照国际通行的原则，以货币流动性差别作为划分各层次货币供应量的标准。53.现有一张为期3个月，面值100万元的票据，贴现利率为3%，当持票人持有票据1个月，要求银行贴现时，贴现价格是（）万元。A. 97.5B. 95.5C. 93.5

43D. 99.5【答案】: D【解析】:贴现是指商业票据的持票人将其持有的未到期商业票据转让给银行，银行扣除贴息后将余款支付给持票人。贴现利息＝100×3%×60/360＝0.5（万元）；贴现价格＝100－0.5＝99.5（万元）。54.大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额（）的风险暴露。A. 1.5%B. 2.5%C. 3%D. 12.5%【答案】: B

44【解析】:强化大额风险暴露管理是有效防控客户集中度风险的重点工作之一。风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户的信用风险暴露，包括银行账簿和交易账簿内各类信用风险暴露。大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额2.5%的风险暴露。55.下列各项中，属于商业银行信用风险的有（）。A. 债务未能如期偿还造成的风险B. 金融资产价格波动带来的风险C. 员工操作不当造成的风险D. 结算过程中发生的结算风险E. 国家政局变动引发的风险【答案】: A|D【解析】:

45信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。B项属于市场风险；C项属于操作风险；E项属于国别风险。56.商业银行是以（）为经营对象的信用中介机构。A. 股票B. 实物商品C. 货币D. 利率【答案】: C【解析】:我国商业银行是以办理存贷款和转账结算为主要业务，以营利为主要经营目标，经营货币的金融企业。

4657.非财务因素分析是信用风险分析过程中的重要组成部分，主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判断，下面属于管理层风险分析的是（）。A. 历史经营记录及其经验B. 品德与诚信度C. 行业特征及定位D. 领导后备力量和中层主管人员的素质E. 行业竞争力及替代性分析【答案】: A|B|D【解析】:除ABD项外，管理层风险分析的内容还有：①经营者相对于所有者的独立性；②影响其决策的相关人员的情况；③决策过程；④所有者关系、内控机制是否完备及运行正常；⑤管理的政策、计划、实施和控制等。CE两项属于行业风险分析的具体内容。58.商业银行的“三性”经营原则中不包括（）。A. 安全性B. 流动性

47C. 效益性D. 独立性【答案】: D【解析】:《商业银行法》规定了商业银行“三性四自”经营原则，即商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。59.一国的银行监管机构限制外国商业银行的利润汇出，在此国开设分支机构的一家外国商业银行因此而遭受了一定程度的损失。在这一事件中，此家商业银行遭受到的风险有（）。A. 信用风险B. 国别风险C. 法律风险D. 操作风险E. 市场风险

48【答案】: A|B|C【解析】:“一国的银行监管机构限制外国商业银行的利润汇出”属于国别风险；而该风险因监管措施产生又属于法律风险；“开设分支机构的一家外国商业银行因此而遭受了一定程度的损失”，即导致该国的信用状况下降，这又属于信用风险。60.与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应当特别关注（）等风险因素的影响。A. 区域风险B. 行业风险C. 宏观经济因素D. 客户的偿债意愿E. 客户的偿债能力【答案】: A|B|C

49【解析】:与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应当更多地关注系统性风险可能造成的影响，主要包括：①宏观经济因素；②行业风险；③区域风险。