2023年银行专业人员《公共科目＋风险管理》考试客观题真题及答案

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2023年银行专业人员《公共科目＋风险管理》考试客观题真题及答案1.根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行在资本规划中，应优先考虑补充（）。A. 其他一级资本B. 核心一级资本C. 储备资本D. 二级资本【答案】: B【解析】:商业银行应当优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量。2.商业银行采用信用风险内部评级法初级法时，除了回购类交易的有效期限是0.5年外，其他非零售风险暴露的有效期限是（）年。A. 3

1B. 2C. 2.5D. 5【答案】: C【解析】:商业银行采用初级内部评级法，除回购类交易有效期限是0.5年外，其他非零售风险暴露的有效期限为2.5年。商业银行采用高级内部评级法，应将有效期限视为独立的风险因素。在其他条件相同的情况下，债项的有效期限越短，信用风险就越小。3.金融机构向金融消费者说明重要内容和披露风险时，应当留存相关资料，留存时间不少于（）年。A. 1B. 2C. 3D. 4

2【答案】: C【解析】:金融机构向金融消费者说明重要内容和披露风险时，应当依照相关法律法规、监管要求留存相关资料，留存时间不少于三年，法律、行政法规、规章另有规定的，从其规定。4.下列关于定活比的说法，正确的有（）。A. 定活比＝定期存款/活期存款×100%B. 是进行存款资金成本分析时最受关注的指标C. 定活比高的银行相应的资金成本低D. 活期存款的付息率低于定期存款E. 定活比的结构对分析利率周期中银行的净息差变化有重要参考意义【答案】: A|B|D|E【解析】:

3C项，由于活期存款的付息率低于定期存款，故定活比高的银行其相应的资金成本就更高。5.下列关于商业银行评级验证的表述，最恰当的是（）。A. 各家银行所采用的验证方法应当统一B. 验证本质上是证明银行内部评级体系的必要性C. 验证主要由监管当局负责D. 验证应随着风险管理手段的改进而调整【答案】: D【解析】:A项，银行应根据本行内部评级体系和风险参数量化的特点，采取基准测试、返回检验等不同的验证方法；B项，内部评级体系的验证应评估内部评级和风险参数量化的准确性、稳定性和审慎性；C项，验证是银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量银行内部评级体系是否符合监管要求的重要方式。6.下列关于信用证支付方式的主要特点，描述不正确的是（）。A. 信用证是一项独立文件B. 信用证业务处理的是单据

4C. 开证行是信用证第一付款人D. 开证申请人是信用证第一付款人【答案】: D【解析】:信用证是指由银行（开证行）依照申请人的要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定方进行付款的书面文件。即信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。D项，在一般信用证业务中，只要受益人所提供的单据和信用证条款一致，不论申请人是否履行其义务，银行都要承担对受益人的第一付款责任。7.商业银行面对火灾、高管欺诈、抢劫等操作风险，可以采用（）方式来缓释。A. 改变市场定位B. 业务外包C. 制定业务连续性管理计划D. 调整业务规模或放弃某些产品E. 购买商业保险

5【答案】: B|C|E【解析】:火灾、抢劫、高管欺诈等操作风险，商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为力，但可以通过制定业务连续性管理计划、购买商业保险、业务外包等方式将风险缓释。8.设随机变量X～N（3，22），且P（X＞a）＝P（X＜a），则常数a为（）。A. 0B. 2C. 3D. 4【答案】: C【解析】:

6由于X为连续型随机变量，所以P（X＝a）＝0，已知P（X＞a）＝P（X＜a），可得P（X＜a）＝P（X＞a）＝0.5，即a处在正态分布的中心位置，根据题干中的条件可知该分布关于μ＝3轴对称，所以a＝3。9.下列哪些事件应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别？（）A. 客户采取化整为零的手段进行洗钱活动B. 商业银行信息系统故障，导致大量业务信息丢失C. 银行员工窃取客户账户资金D. 被不法分子以大额假存单、假国债、假人民币等诈骗资金E. 网上支付系统遭受黑客攻击，造成千万名用户的账户资料被盗【答案】: A|D|E【解析】:B项属于操作风险中的“系统缺陷”；C项属于操作风险中的“人员因素”。10.巴塞尔委员会在开展工作中始终遵循哪些基本原则？（）

7A. 没有任何境外银行机构可以逃避监管B. 宏观审慎监管与微观审慎监管并重C. 根据不同国家银行的发展情况制定不同的标准D. 监管必须是法律上的E. 监管必须是充分有效的【答案】: A|E【解析】:巴塞尔委员会在开展工作中始终遵循着两个基本原则：①没有任何境外银行机构可以逃避监管；②监管必须是充分有效的。11.下列关于票据贴现的表述，正确的有（）。A. 商业汇票的合法持票人为了获取资金所进行的票据转让行为B. 以承兑方式所进行的转让C. 在商业汇票到期以前而进行的转让D. 以背书方式所进行的转让E. 贴付一定利息而进行的转让

8【答案】: A|C|D|E【解析】:票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所做的票据转让。对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本。对于贴现银行来说，是买进票据，成为票据的权利人，票据到期，银行可以取得票据所记载金额。12.下列关于商业银行内部审计独立性的表述，错误的是（）。A. 独立性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上B. 独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外C. 内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业务开展等方面的相对独立性D. 审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作【答案】: A

9【解析】:独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外。衡量是否独立的标准是内部审计活动的开展是否受到干扰。独立性可以理解为内部审计部门的独立性和内部审计人员的独立性。组织上的独立性是指内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业务开展等方面的相对独立性，不受来自管理层和其他方面的干扰和阻挠，独立地开展内部审计活动。人员的独立性是指内部审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作。A项，客观性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上。13.骆驼评级体系要求资本充足率比率达到（）。A. 4%～7%B. 5%～6%C. 6.5%～7.5%D. 6.5%～7%【答案】: D【解析】:

10骆驼评级体系的分析涉及的主要指标和考评标准是：①资本充足率（资本/风险资产），要求这一比率达到6.5%～7%；②有问题放款与基础资本的比率，一般要求该比率低于15%；③管理者的领导能力和员工素质、处理突发问题应变能力和董事会决策能力、内部技术控制系统的完善性和创新服务吸引顾客的能力；④净利润与盈利资产之比在1%以上为第一、二级，若该比率在0～1%为第三、四级，若该比率为负数则评为第五级；⑤随时满足存款客户的取款需要和贷款客户的贷款要求的能力。14.抵押合同应当包含的条款有（）。A. 债务人履行债务的期限B. 抵押财产的状况C. 被担保债权的种类和数额D. 担保范围E. 不能实现债权时的受偿方式【答案】: A|B|C|D【解析】:

11抵押合同一般包括下列条款：①被担保债权的种类和数额；②债务人履行债务的期限；③抵押财产的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权归属或者使用权归属；④担保的范围。15.（）是银行的“最后贷款人”。A. 中央银行B. 政策性银行C. 资产管理公司D. 国务院银行业监督管理机构【答案】: A【解析】:中央银行的产生是“最后贷款人”的需要。客观上需要一个统一的金融机构作为其他众多银行的后盾，对某些资金周转困难的银行给予信用上的支持，充当银行的“最后贷款人”。16.资本规划的制定要统筹考虑银行的资本需求与供给情况，在资本供给方面，应考虑（）。A. 资产质量

12B. 各种资本补充来源的长期可持续性C. 利润增长D. 资本市场的波动性E. 不同压力条件下的资本需求和资本可获得性【答案】: B|E【解析】:资本规划的制定要统筹考虑银行的资本需求与供给情况。在资本供给方面，应考虑各种资本补充来源的长期可持续性，优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量；此外，还需要通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资本可获得性，并制订资本应急预案以满足计划外的资本需求，确保银行具备充足资本应对不利的市场条件变化。ACD三项属于资本需求方面应考虑的内容。17.商业银行的审计部门应当定期对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确性、可靠性、充分性和有效性进行独立的审查和评价、审计的频率为（）。A. 每三年一次

13B. 每两年一次C. 至少每年一次D. 至少每两年一次【答案】: C【解析】:银行的审计部门应当定期（至少每年一次）对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。审计应当既对业务经营部门，也对负责市场风险管理的部门进行。18.原银监会规定，我国商业银行杠杆率的监管标准是不低于（）。A. 4%B. 3%C. 5%D. 6%【答案】: A

14【解析】:杠杆率衡量总资产规模可能带来的风险，原银监会根据巴塞尔协议Ⅲ的相关内容，制定了针对我国商业银行的杠杆率监管要求：杠杆率＝（一级资本－一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额。《商业银行杠杆率管理办法》规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。19.盗窃信用卡并使用的，定（）。A. 盗窃罪B. 金融凭证诈骗罪C. 信用证诈骗罪D. 信用卡诈骗罪【答案】: A【解析】:《关于审理盗窃案件具体应用法律若干问题的解释》第十条规定，盗窃信用卡并使用的，定盗窃罪而非信用卡诈骗罪。20.商业银行通常采用（）的方式来应对和吸收预期损失。

15A. 风险分散B. 风险转移C. 风险规避D. 冲减利润E. 提取损失准备金【答案】: D|E【解析】:在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润方式应对和吸收预期损失。21.企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构，该性质体现在（）。A. 服务对象限于企业集团成员B. 不允许为非成员单位提供服务C. 不允许从集团外吸收存款D. 财务公司出现支付困难，母公司有义务提供资金支持

16E. 仅可以吸收集团内部成员以及与集团内部成员有业务关系单位的存款【答案】: A|B|C|D【解析】:企业集团财务公司，是为企业集团成员单位提供财务管理的非银行金融机构。题中ABCD四项由该机构的性质和创设目的所决定。22.《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中规定，从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季结息，每季度末月的（）日为结息日，次日付息。A. 15B. 30C. 20D. 25【答案】: C

17【解析】:《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中规定，从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。23.关于中央银行的产生，下列说法正确的有（）。A. 是集中统一银行券发行的需要B. 是统一票据交换及清算的需要C. 是贯彻并配合政府社会经济政策或意图的需要D. 是对金融业统一管理的需要E. 是充当支付中介的需要【答案】: A|B|D【解析】:中央银行的产生是集中统一银行券发行的需要、是统一票据交换及清算的需要、是“最后贷款人”

18的需要、是对金融业统一管理的需要。C项，贯彻并配合政府社会经济政策或意图是政策性银行的任务；E项，充当支付中介是商业银行的职能之一。24.美国联邦储备委员会及其他监管部门对骆驼评级体系进行重新修订，增加了（）。A. 资本充足性B. 资产质量C. 市场风险敏感度D. 盈利水平【答案】: C【解析】:从1991年开始，美国联邦储备委员会及其他监管部门对骆驼评级体系进行了重新修订。增加了第六个评估内容，即市场风险敏感度，主要考察利率、汇率、商品价格及股票价格的变化，对金融机构的收益或资本可能产生不良影响的程度。25.某上市银行工作人员小王在编制本行年度报告过程中，建议其父亲购买10000股该行的股票，此行为违反了职业操守的（）规定。A. 内幕交易

19B. 监管规避C. 利益冲突D. 信息保密【答案】: A【解析】:银行业从业人员在业务活动中应当遵守有关禁止内幕交易的规定，不得将内幕信息以明示或暗示形式告知法律和所在机构允许范围以外的人员，不得利用内幕信息获取个人利益，也不得基于内幕信息为他人提供理财或投资方面的建议。26.主权债务人遗漏或延迟支付本金和/或利息的行为是（）。A. 不构成违约B. 政治违约C. 主权违约D. 国别违约【答案】: C

20【解析】:主权违约指主权债务人违约。违约指任何遗漏或延迟支付利息和/或本金。27.下列各项中，属于商业银行信用风险的有（）。A. 债务未能如期偿还造成的风险B. 金融资产价格波动带来的风险C. 员工操作不当造成的风险D. 结算过程中发生的结算风险E. 国家政局变动引发的风险【答案】: A|D【解析】:

21信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。B项属于市场风险；C项属于操作风险；E项属于国别风险。28.主要货币汇率出现大的变化，属于（）压力测试情景。A. 操作风险B. 市场风险C. 声誉风险D. 战略风险【答案】: B【解析】:针对市场风险的压力情景包括但不限于以下内容：利率重新定价、基准利率不同步以及收益率曲线出现大幅变动、期权行使带来的损失，主要货币汇率出现大的变化，信用价差出现不利走势，商品价格出现大幅波动，股票市场大幅下跌以及货币市场大幅波动等。29.下列关于教育储蓄存款表述正确的是（）。A. 利率优惠，按同期限档次的零存整取定期储蓄存款利率计息B. 存期灵活，最长存期为六年C. 总额控制，本金合计最高限额为5万元

22D. 分次存入，分次支取【答案】: B【解析】:A项，一年期、三年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；六年期按开户日五年期整存整取定期储蓄存款利率计息。C项，本金合计最高限额为2万元。D项，分次存入，到期一次支取本金和利息。30.下列关于商业银行资本规划的表述，错误的是（）。A. 银行应当通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资本可获得性B. 资本规划应充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素C. 对于轻度压力测试结果，银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施D. 资本规划应至少设定内部资本充足率3年目标

23【答案】: C【解析】:C项，对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施，并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计资本补充渠道。31.下列做法中错误的是（）。A. 商业银行销售理财产品，向投资者充分披露信息和揭示风险B. 商业银行发行理财产品，宣传理财产品预期收益率C. 商业银行发行公募理财产品的，单一投资者销售起点金额不低于1万元人民币D. 商业银行从事理财产品销售活动，未挪用投资者资金【答案】: B【解析】:

24B项，商业银行发行理财产品，不得宣传理财产品预期收益率，在理财产品宣传销售文本中只能登载该理财产品或者本行同类理财产品的过往平均业绩和最好、最差业绩，并以醒目文字提醒投资者“理财产品过往业绩不代表其未来表现，不等于理财产品实际收益，投资须谨慎”。32.信用风险是商业银行面临的最重要的风险种类，下列关于信用风险的说法正确的有（）。A. 信用风险具有非系统性风险的特征B. 与市场风险相比，信用风险的观察数据较多C. 对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源D. 信用风险又被称为违约风险E. 对基础金融产品而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值【答案】: A|C|D|E【解析】:

25信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源。对基础金融产品（如债券、贷款）而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值。与市场风险相比，信用风险观察数据少且不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征。33.信托法律关系中的受益人由（）指定。A. 受托人B. 信托公司C. 委托人D. 信托财产管理人【答案】: C【解析】:委托人是信托关系的创设者，应当是具有完全民事行为能力的自然人、法人或依法成立的其他组织。委托人提供信托财产，确定谁是受益人以及受益人享有的受益权。34.关于人民币零存整取存款计息方式选择，下列说法不正确的是（）。A. 计息方式可分为积数计息和逐笔计息两种B. 具体采用何种计息方式由储户决定C. 储户在存款时可以通过利率差异来选择银行

26D. 对于同一存款种类，各家银行之间会出现计息方式的差异【答案】: B【解析】:B项，计息方式分为积数计息法和逐笔计息法两种。具体采用何种计息方式由各银行决定，储户只能选择银行，不能选择计息方式。35.目前国内商业银行资产托管业务的品种有（）。A. 证券投资基金托管B. 保险资产托管C. 社保基金托管D. 企业年金基金托管E. 商业银行人民币理财产品托管【答案】: A|B|C|D|E【解析】:

27目前，国内商业银行资产托管业务品种主要包括证券投资基金托管、保险资产托管、社保基金托管、企业年金基金托管、券商资产管理计划资产托管、信托资产托管、商业银行人民币理财产品托管、QFII（合格境外机构投资者）资产托管、QDII（合格境内机构投资者）资产托管等。36.企业因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户是（）。A. 基本存款账户B. 一般存款账户C. 临时存款账户D. 专用存款账户【答案】: A【解析】:单位结算账户分为：①基本存款账户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户；②一般存款账户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户；③

28专用存款账户，是指存款人对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户；④临时存款账户，是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。37.在我国资产证券化业务实践中，资产支持票据的投资者主要为（）。A. 金融机构、企业年金等B. 个人投资者C. 符合《私募投资基金监督管理暂行办法》规定条件的投资者D. 银行间投资人或特定机构投资者【答案】: D【解析】:资产支持票据的投资者主要为银行间投资人或特定机构投资者。A项是信贷资产证券化的投资者；C项是企业资产证券化的投资者。38.国内生产总值的表现形态包括（）。A. 收入形态B. 产品形态C. 货币形态

29D. 价值形态E. 服务形态【答案】: A|B|D【解析】:国内生产总值（GDP）是指一国（或地区）所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果，即指在一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。国内生产总值有三种表现形态，即价值形态、收入形态和产品形态。39.商业银行等金融机构发行的债券称为（）。A. 企业债券B. 国债C. 公司债券D. 金融债券【答案】: D

30【解析】:金融债券是商业银行在金融市场上发行的、按约定还本付息的有价证券。我国商业银行所发行的金融债券，均是在全国银行间债券市场上发行和交易的。40.对股东不加以特别的限制而享有平等权利，并随公司利润大小而取得相应收益的股票称为（）。A. 普通股B. 优先股C. 上市股D. 社会公众股【答案】: A【解析】:

31B项，优先股是相对于普通股股票而言的，是股东权利受到一定限制，但在公司盈余和剩余资产分配上享有优先权的股票；C项，上市股是指在证券交易所取得上市资格，允许挂牌交易的股票；D项，社会公众股是指社会公众（个人和机构）依法以其拥有的财产向可上市流通股权部分投资所形成的股份。41.下列关于不良贷款拨备覆盖率计算公式的表述，正确的是（）。A. 不良贷款余额与贷款余额的比值B. 当年不良贷款新发生额与贷款余额的比值C. 不良贷款损失准备与当年不良贷款所发生额的比值D. 不良贷款损失准备与不良贷款余额的比值【答案】: D【解析】:不良贷款拨备覆盖率是衡量银行对不良贷款进行账务处理时，所持审慎性高低的重要指标。该指标有利于观察银行的拨备政策。计算公式为：拨备覆盖率＝（不良贷款损失准备÷不良贷款余额）×100%。42.钞买价与汇买价的大小关系是（）。A. 相等B. 钞买价＜汇买价C. 钞买价＞汇买价D. 没有固定的大小关系

32【答案】: B【解析】:银行买入现钞后需要对其按面额和版式进行分类、保管、运输到发钞国，或在不同网点之间调剂、运送，成本比买入现汇后只需进行会计处理要高得多，而且还有收进假钞的风险。因此，钞买价比汇买价要低。43.票据行为包括（）。A. 出票B. 背书C. 承兑D. 保证E. 清交【答案】: A|B|C|D【解析】:

33票据行为是指以发生、变更或消灭票据的权利义务关系为目的的法律行为，包括出票、背书、承兑、保证。44.小张在出差之前要求公司为其投一份意外伤害险，小张的行为属于（）。A. 风险规避B. 损失控制C. 风险自留D. 风险转移【答案】: D【解析】:风险转移可分为保险转移和非保险转移两种。小张的行为属于保险转移，即以缴纳保险费为代价将风险转移给承保人。45.下列关于风险计量的说法，正确的有（）。A. 风险计量是风险管理的最基本要求B. 对不同类别的风险，应采取不同的风险计量方法

34C. 银行的风险计量能力已经成为衡量其风险管理水平的重要内容D. 风险计量既可以基于专家经验，也可以采用统计模型的方法E. 我国商业银行业目前使用的是较为初级的资本计量方法【答案】: B|C|D【解析】:A项，有效识别风险是风险管理的最基本要求，风险识别的目标在于帮助银行了解自身面临的风险及严重程度，为下一步风险计量和防控打好基础；E项，目前，我国商业银行开始逐渐采取资本计量的高级方法，提高风险计量的科学性和准确性。46.商业银行的下列存款种类中，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计结息规则可由银行自己把握的有（）。A. 定期整存整取B. 协定存款C. 通知存款D. 零存整取E. 活期存款

35【答案】: B|C|D【解析】:《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》规定，除活期和定期整存整取两种存款外，国内银行的通知存款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取、整存零取6个存款种类，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计结息规则由各银行自己把握。47.当存在商品和劳务销售的完全竞争市场时，不可能产生的是（）。A. 需求拉上型通货膨胀B. 结构型通货膨胀C. 工资推进型通货膨胀D. 利润推进型通货膨胀【答案】: D【解析】:

36利润推进的通货膨胀，其前提条件是存在着商品和劳务销售的不完全竞争市场。48.某公司2015年度中旬公布了其财务数据，已知公司股票价格为24元/股，上年度每股收益为1.2元，未来年度每股收益预计为1.6元，则该公司的静态市盈率为（）。A. 20B. 15C. 14D. 12【答案】: A【解析】:市盈率（P/E）＝股票价格（P）/每股收益（E），它是股票市场中常用的衡量股票投资价值的重要指标。在计算市盈率时，股价通常取最新的收盘价；若每股收益取的是已公布的上年度数据，则计算结果为静态市盈率，若是按照对今年及未来每股收益的预测值，则得到动态市盈率。本题中，静态市盈率＝24/1.2＝20。49.假设某银行的所有资本为200亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则其资本充足率为（）。

37A. 13.3%B. 10.0%C. 7.8%D. 8.7%【答案】: A【解析】:资本充足率（CAR），是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，该指标反映一家银行的整体资本稳健水平。计算公式为：资本充足率＝资本/风险加权资产×100%。所以该银行资本充足率为：200/1500×100%＝13.3%。50.下列属于信托财产的性质的是（）。A. 信托财产与委托人未建立信托的其他财产相区别B. 信托财产与受托人固有财产相区别C. 受托人因管理、运用、处分该财产而取得的信托利益，也属于信托财产D. 信托财产受委托人或受托人财务状况的恶化甚至破产的影响较大

38E. 除法律规定的情况外，对信托财产不得强制执行【答案】: A|B|C|E【解析】:D项，信托财产具有独立性，可以不受委托人或受托人财务状况的恶化甚至破产的影响。51.可撤销的合同类型包括（）。A. 因欺诈而订立的合同B. 因重大误解订立的合同C. 乘人之危的合同D. 因胁迫而订立的合同E. 显失公平的合同【答案】: A|B|C|D|E【解析】:

39可变更、可撤销的合同是指当事人在订立合同后，基于法定的理由，向法院或仲裁机关请求变更或撤销的合同。类型主要包括：①因重大误解订立的合同；②显失公平的合同；③因欺诈而订立的合同；④因胁迫而订立的合同；⑤乘人之危的合同。52.（）监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产来满足未来至少30天的流动性需求。A. 流动性覆盖率B. 存贷比C. 流动性比例D. 贷款拨备率【答案】: A【解析】:流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。其计算公式为：流动性覆盖率＝合格优质流动性资产÷未来30天现金净流出量。

4053.连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行期届满之日起（）个月内要求保证人承担保证责任。A. 6B. 12C. 24D. 36【答案】: A【解析】:《担保法》第二十六条规定，连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行期届满之日起6个月内要求保证人承担保证责任。在合同约定的保证期间和前款规定的保证期间，债权人未要求保证人承担保证责任的，保证人免除保证责任。54.目前常用的风险价值模型技术有（）。A. 蒙特卡洛模拟法B. 最小二乘法

41C. 方差-协方差法D. 历史模拟法E. 敏感性分析法【答案】: A|C|D【解析】:风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。目前常用的风险价值模型技术主要有三种：方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。55.甲公司向乙银行交付35万元，申请签发银行汇票向丙公司付款。这份汇票的当事人为（）。A. 出票人乙银行、付款人甲公司、收款人丙公司B. 出票人甲公司、付款人甲公司、收款人丙公司C. 出票人乙银行、付款人乙银行、收款人丙公司D. 出票人甲公司、付款人乙银行、收款人丙公司

42【答案】: C【解析】:银行汇票是由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。银行汇票的出票银行即为银行汇票的付款人。56.中央银行的公开市场业务的优点是（）。A. 主动权在政府B. 主动权在企业C. 主动权在商业银行D. 主动权在中央银行【答案】: D【解析】:

43公开市场业务是指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等金融机构的可用资金，进而影响货币供应量和利率，实现货币政策目标的一种政策措施。公开市场业务的优点之一是具有主动性，主动权在中央银行。57.按照组织形式的不同，基金可分为（）。A. 契约型基金B. 公募基金C. 公司型基金D. 合伙型基金E. 私募基金【答案】: A|C|D【解析】:BE两项是按照资金募集方式的不同进行的分类。58.《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》中，关于贷款损失准备监管的要求说法正确的有（）。A. 贷款拨备率监管标准调整为1.5%～2.5%B. 拨备覆盖率的监管标准调整为120%～160%C. “同质同类”是指各机构监管部门原则上应制定相应类别机构的差异化实施细则并及时印发实施

44D. “一行一策”是指各机构监管部门和银监局进一步明确单家银行的贷款损失准备监管要求E. 确定单家银行具体监管要求时，应考虑的因素有：贷款分类准确性、处置不良贷款主动性、资本充足性【答案】: A|C|D|E【解析】:B项，拨备覆盖率的监管标准调整为120%～150%。59.下列属于违法发放贷款罪的主体是（）。A. 银行存款B. 金融机构工作人员C. 银行信贷资金D. 金融机构自有资金【答案】: B【解析】:

45违法发放贷款罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员，违反国家规定发放贷款，造成重大损失的行为。其主体是特殊主体，即银行或者其他金融机构及其工作人员；其客体是国家对贷款的管理制度。60.下列（）情形中，行政复议期间的具体行政行为可以停止执行。A. 被申请人认为需要停止执行的B. 行政复议机关认为需要停止执行的C. 申请人申请停止执行，行政复议机关认为其要求合理，决定停止执行的D. 第三人认为需要停止执行的E. 法律规定停止执行的【答案】: A|B|C|E【解析】:行政复议期间具体行政行为一般不停止执行。但是，有特殊情形的，可以停止执行。特殊情形包括：①被申请人认为需要停止执行的；②行政复议机关认为需要停止执行的；③申请人申请停止执行，行政复议机关认为其要求合理，决定停止执行的；④法律规定停止执行的。

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