集团资金结算中心解决方案_

《集团资金结算中心解决方案_》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、集团资金结算中心解决方案集团资金结算中心解决方案演讲人王浩明时间2003年8月ããUFSOFT2003CorporateUFSOFT2003Corporate主讲问题©存在的问题及目标©系统的解决方案©环境与配套Ô麦肯锡的资深董事潘望博在比较中国企业与跨国公司的差距时讲到跨国公司与中国企业的相比最大的进步之一就是实现了财务集中Ô财政部关于企业国有资本与财务管理暂行办法企业应当按照建立现代企业制度的要求明晰产权理顺和规范资本与财务管理关系企业拥有子公司的要建立母子公司资本与财务管理体制母公司以其出资额为限对子公司承担责任母公司的主要职责之一实行企业内部

2、资金集中统一管理依法管理子公司投资融资事项跨国公司及中资公司正在争夺公司总部跨国公司经常项目外汇管理改革试点办法近日已下达试点单位外资的跨国公司中资跨国公司对中资跨国公司参与的条件具有对外贸易经营权或其他涉外经营权并在境内拥有6家具有对外贸易经营权或其他涉外经营权的生产型或贸易型的分公司全资附属子公司以及合资合作公司其中的优惠条件以利息合计或资金集合方式实行外汇资金集中管理实行经常项目外汇收入的集中收入以及经常项目外汇支出和资本外汇支出的集中支付以灵活方式进行境外外包生产或境外外包设计生产等特殊贸易项下的外汇收支资金为什么要集中结算和控制一现金固有的

3、风险和成本“道德危机与寻租现象”——“现金为王”二两权分立公司规模扩张和组织结构的复杂——信息不对称三对出资者利益的保护—监控资金的运行也就监控了投入资本的运行这是快速控制企业绝大多数经济活动的一条必经之途四从财务控制的角度来确保公司整体战略顺利实施—全球收益最大化资金为什么要集中结算和控制五金融全球化所带来的风险—考验总部的风险控制能力1巨额资本全球流动2资金能在瞬间完成在世界范围内的调动3国际汇率变幻莫测4完全由逆差国自我调节的国际收支调节机制无法维持稳定和平衡六国际互联网络为资金的集中插上了翅膀电子商务和互联网络对财务的影响Ô在美国新奥尔良隆重

4、举行的全球电子商务应用程序年会(即OAW)上Oracle公司执行副总裁兼首席财务官杰福·亨利曾指出互联网络将通过从区域系统到全球体系的转换来支持全球业务的扩张Ô运用共享服务中心提高经营效率并降低成本Ô从全球性角度评估公司项目绩效Ô优化全球资金经营管理全球现金循环Ô加速结账周期迅速了解财务结果Ô运用自我服务主动服务功能消除交易成本Ô运用强大的分析工具进行战略规划我国集团企业财务管理普遍面临的问题Ô集团各大应用系统缺乏有效的联接没有形成有效的业务财务一体化的内控机制Ô缺少企业级全面预算系统Ô合并报表劳动量大自动化程度低Ô缺乏有效的绩效考评系统Ô缺少事中控

5、制和预警系统集团企业面临的资金管理问题Ô出资者利益没有保障子公司各自为政自行决定投融资规模将风险最终转嫁到集团公司总部Ô资金流物流信息流脱节导致“一管就死一放就乱”Ô集团资金余缺不均资金成本高不能形成规模优势Ô无法有效利用银行的优势平台服务于集团Ô公司总部的投融资功能和风险控制能力无法充分发挥资金集中结算中心的目标资金集中管理资金集中管理实时监控实时监控调配资源调配资源锁定风险锁定风险集中数据集中数据资金使用集中沉淀资金风险预警利用数据集中优势合规性降低资金成本风险控制为集团的战略发展合法性理财服务风险管理发挥重要作用合理性利用金融产品用友资金结算中

6、心系统要解决的问题Ô与银行网银系统相连充分发挥银行网银功能解决多家银行的资金统一集中管理问题Ô远程服务通过Internet网采用成熟的数字签名与加密技术问题Ô各行业资金运行规律资金管理策略组织机构职能划分不尽相同需要解决流程可控问题Ô与不同集团帐户管理体系配合问题Ô不同阶段目标与系统不断发展配套问题Ô与ERP系统的对接问题用友资金结算系统应用模式远程财支务网上银行系统付系系统统结算单位各商业银行银网资企上金财互银结务联行算管系管管理统理理系接系系统口统统风险管理客户关系管理系统各种理财系统结算中心集团资金监控平台各地区头寸各币种头寸多个子公司资金帐户

7、头寸多家银行集团资金监控平台资金帐户头寸各级领导用友的资金集中管理系统要点Ô以咨询服务为先导促进企业集团建立加强结算中心的专业组织和配套规章制度Ô建立全局的资金动态监控体系Ô建设资金集中统一管理为龙头网络化的集中结算管理系统加强集团资金调控能力Ô充分利用银行的网银系统作好结算中心的延伸服务降低系统投资成本Ô运用内部信贷票据贴现等工具加强集团理财职能Ô资金流量流向分析流动性管理降低经营风险Ô建立资金集中结算系统与ERP系统预算系统的接口实现大集中的集团财务管理资金集中管理实现阶段的划分满足现在总公司统一资金管理的需要提高近期近期集团资金集约化管理降低业

8、务运行成本建设统一的资金结算平台建设统一的资金结算平台中期中期在稳定结算系统的基础上开展信贷业务国开展理财业