国药一致：关于对国药集团财务公司的风险持续评估报告

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1、国药集团一致药业股份有限公司关于对国药集团财务公司的风险持续评估报告通过查验国药集团财务公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》、《企业法人营业执照》等证件资料，并审阅了财务公司截至2013年末的资产负债表、损益表和现金流量表，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：一、财务公司基本情况财务公司成立于2012年2月23日，是经中国银行业监督管理委员会批准成立的非银行金融机构。注册地址：北京市海淀区知春路20号法定代表人：邓金栋金融许可证机构编码：00455793企业法人营业执照注册号：100000000044165(4-1)税务登记证号码：11010871

2、783212X注册资本：5亿元人民币，其中：中国医药集团总公司出资4亿元，占比80%；国药控股股份有限公司出资1亿元，占比20%。经营范围：1、对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；2、协助成员单位实现交易款项的收付；3、经批准的保险代理业务；4、对成员单位提供担保；5、办理成员单位之间的委托贷款；6、对成员单位办理票据承兑与贴现；7、办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；8、吸收成员单位的存款；9、对成员单位办理贷款及融资租赁；10、从事同业拆借。二、财务公司内部控制的基本情况（一）控制环境公司已经建立了内部控制制度体系。包括：公司章程、

3、各项管理制度和业务操作流程等。《公司章程》确定了成立公司的基本原则，明确股东的出资方式，确定了公司的经营范围，对股东的权利和义务进行界定，规范了股东会、董事会和监事会的职权和议事规则，对经营管理机构管理模式进行规定，强调了监督管理与风险控制的重要性。《法人授权及内部分级授权管理办法》规范了公司授权管理基本体系，使公司内部形成各级岗位有职有权、职权相称、权责对等，充分发挥激励和约束机制，形成精简高效的工作氛围。内部控制制度体系具体内容如下：1、公司治理：根据现代公司治理结构要求，按照“三会分设、三权分开、有效制约、协调发展”的原则设立股东会、董事会、监事会和经营监督反馈系统互相制衡的原

4、则设置公司组织结构。董事会下设风险控制委员会、预算管理委员会、审计委员会。2、财务公司的组织架构图如下：股东会监事会董事会预算管理委员会审计委员会风险控制委员会总经理业务评审委员会财务总监副总经理风结信计综信金稽险算贷划合息融核管业业财管技服审理务务务理术务计部部部部部部部部（二）风险的识别与评估财务公司制定了完善的内部控制管理制度和风险管理体系，实行内部审计监督制度，设立了对董事会负责的风险控制委员会，建立风险管理部和稽核审计部，对公司的业务活动进行监督和稽核。各业务部门根据各项业务制定相应的标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，对业务操作中的各种风险进

5、行预测、评估和控制。（三）控制活动1、结算业务控制（1）建立结算业务内控制度财务公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度，制定了《账户管理办法》、《结算业务管理办法》、《存款业务管理办法》、《支付结算权限管理办法》等业务制度及操作流程，明确各项结算和存款业务的操作规范和控制标准,有效控制业务风险。（2）保障企业资金安全在存款业务方面，严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，在银监会颁布的规范权限内严格操作，保障企业资金的安全，维护各当事人的合法权益。（3）及时办理资金集中管理和内部转账结算业务企业在财务公司开设结算账户，通过登入财务公司综合业务系统网上提交指令及通过向财务公

6、司提交书面指令实现资金结算，严格保障结算的安全、快捷、通畅，并具有较高的数据安全性。结算业务部设有经办岗、复核岗，保证入账及时、准确，发现问题及时反馈。为降低风险，财务公司将支票、预留银行财务章和预留银行名章交予不同人员分管，并禁止将财务章带出单位使用。2、信贷业务控制（1）建设信贷业务内控制度财务公司根据《贷款通则》、《企业集团财务公司管理办法》及中国银行业监督管理委员会和中国人民银行的有关规定制定了包括《客户信用评级管理办法》、《综合授信管理办法》、《自营贷款业务管理办法》、《票据贴现业务管理办法》等一系列管理办法。同时为有效控制授信业务风险，财务公司对相关业务制定了相应的操作流

7、程。（2）严格实施审贷分离、分级审批机制财务公司按照审贷分离、分级审批原则对信贷业务进行管理，贷款的决策人是公司业务评审委员会，风险管理部承担贷款审查职责，公司信贷业务部负责贷款的经营和管理。财务公司受理借款人的申请后，由公司信贷业务部对借款人进行信用等级评定并依据借款人的信用等级和资金需求，确定对借款人的综合授信额度。在受理借款人信贷业务申请后，组织贷款调查，判断借款申请是否符合授信使用条件。风险管理部对借款申请事项进行合规性审查，对贷款相关信息进行全面