商业银行国际贸易融资中的风险管理

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　　商业银行国际贸易融资中的风险管理一、风险管理的发展风险管理这一概念首先运用于保险行业,加强对保险功能组织内部的风险管理,使得风险管理这一概念涵盖的范围变得越来越广泛,对于风险管理的操作也变得复杂化。在传统的观念中,风险管理被认为是管理当中承担风险的一门学科。随着风险管理涉及范围的进步,在现在观点认为中,风险管理是对未来事件可能发生并带有一定危害程度的一个分析管理系统的处理学科。现在风险管理的基本思想和原理的主要目标是以企业的价值和股东利益为最大化,把企业整个经营管理的活动列为其考察的范围中,要全面分析并思考企业当前与将来可能会遇到的所有风险,足够利用不同类型的风险来达到互相的消除、互相的熏陶、互相产生联系的一套科学风险管理的方法和过程,以挖掘和运用企业内在的发展和获得利益的一个机会。实践证明,整体风险管理在银行业中得到了最多的应用。二、国内商业银行在贸易融资风险管理中的问题(1)贸易融资授信难度高贸易融资授信与一般的贷款授信相比,难度比较高,从而使得企业不采用贸易融资而采用流动资金贷款的方法,这在实际的业务中会产生两种不良后果:一是企业的短期融资需要成了占用长期贷款,二是国内商业银行在这一时期差不多都放弃培养国际贸易融资方面的人才,缺少深入研究贸易融资的风险管理。(2)国内商业银行在贸易融资风险管理的架构、人员和技术方面的落后机构和职能的设置不合理,使得银行内部缺乏有效的风险防范管理体系,国际贸易融资业务处理方法落后,风险控制手段落后,部门职能设置不明确,贸易融资业务在各部门间的协调和管理变得及其困难,对于贸易融资风险的预先警惕和发生风险后这两种情况的发生也没有进行及时解决,进而对商业银行贸易融资中的风险管理造成了影响。 国际贸易融资人才的缺乏成为各行业务发展和管理的一个大问题,国际结算人员知识结构单调,风险管理人员又不熟练贸易融资业务,营销队伍中关注和了解贸易融资风险的人员就少之又少了。总的来讲,贸易融资风险管理缺乏复合型的高素质管理人才。采用科技手段的利用也比较低,科技手段还没有对贸易融资风险管理起到有效的作用,在风险管理和经营管理上的科技投入比较少,使得国内商业银行对贸易融资的历史数据缺乏有效的分析和跟踪,难以掌握贸易融资业务规律,对于贸易融资风险管理更多地在主观的认识和分析上,还尚未能对这项业务的整体经营进行管理。(3)法律环境不完善一些国际贸易融资中常用的术语和做法,在我国法律上找不到相应的规范,我国在贸易融资的立法方面明显滞后于业务的发展,涉及国际金融票据、货权货物的质押、抵押、担保、信托等行为的权利与责任没有具体的法律界定,一些具体的问题,如押汇业务中银行对单据与货物的权利如何、进口贸易融资业务中常用的信托收据是否有效等,得不到相应的法律解释。国内法律环境的不完善增加了商业银行国际贸易融资的业务风险。(4)传统经营方式带来的信息不对称商业银行一般把国际业务当作独立的业务品种来经营,由国际业务部门负责国际结算和贸易融资业务。而结算人员通常对国际结算较为熟悉,实务经验集中体现在结算操作上,缺乏财务核算和风险管理知识,无法准确掌握客户资信和把握客户整体资产状况,对企业的经营作风不了解,对国内外商品市场和产业发展状况缺乏认识,对进出口贸易知识相对不足,不能判断贸易融资所依据基础交易的市场前景,在这种状况下办理国际贸易融资业务,盲目性多,保障性少,降低了贸易融资产品的功能和市场效果,加之风险预警不及时,风险控制能力差,为贸易融资资金安全留下了隐患。(5)人员操作失职商业银行内部相关从业人员由于经验不足,对于进出口单证的合规性和技术性审核出现问题,以及在贸易融资业务操作上的失职行为,使得很多贸易融资并未落实有效的抵押和担保,或者抵押担保过期,这些都极易引发贸易融资风险和损失产生,并对风险产生后可采取的解决措施起着消极作用。 (6)缺少内部制衡机制很长一段时间,商业银行在国际贸易融资业务上审贷不分离,由国际业务单个部门来承担信贷风险控制、业务操作风险控制和业务拓展责任,银行风险控制既显得乏力、又缺乏内部制约和专业控制。贸易融资业务未能实行授信额度管理,操作上缺乏透明度和规范化,既无定期考核与跟踪管理,也无定期专项统计报表和分析。三、解决国内商业银行在贸易融资风险管理中问题的策略(1)建立健全国际贸易融资资产质量和国际结算业务考核制度1.调整国际贸易融资相关外汇会计科目,将进口押汇逾期和信用证开证垫款分别设立一级科目单独反映,打包贷款在本币设立会计科目单独反映;2.规定按月考核各行进口开证到期垫款率和进出口押汇、打包贷款到期回收率;3.国际结算业务量考核应淡化年底时点数的作用,规定5日均时点数考核为常规考核方式。(2)坚持进出口贸易融资的结构平衡对于同时有进口和出口业务的客户,商业银行应原则上要求客户在使用授信额度后将相应的出口业务交本行办理,一般情况下避免只单边叙做开证业务;在考虑新押汇户时,将其业务能否进出口配套作为重点考虑因素之一,一般情况下控制信用证额度与信托提货额度之间的比例不超过2比1,以降低开证风险;在业务结构逐渐合理化的过程中,进一步向客户强调出口收汇优先偿还进口押汇。(3)处理好提高风险管理水平与构筑竞争优势的关系提高风险管理水平与以市场和客户为中心并不矛盾,这主要在于商业银行的经营和管理思想要从等客上门、固定产品销售向建立在对市场和客户深刻了解的基础上主动寻找客户、产品组合设计营销转变。在抓住新的经济增长点、主动为客户量体裁衣的同时,把握好关键风险控制点,控制客户经营风险,实现提高客户风险管理水平和构筑国际贸易融资市场营销竞争优势的巧妙结合。 (4)建立银行内部“审贷分离”制约机制。建立健全贷前调查、贷时审查、贷后检查制度,这是风险资产防范的关键。办理融资后,应当联合会计部门共同把关,监督其资金的使用方向,防止企业将资金挪作他用,同时积极参与企业经营管理,帮助企业组织好生产、发运、资金运用等环节。当信用证交单临近时,应督促企业及时交单议付,配合结算部门共同把关,严格审查议付单据,做到单证、严格一致。跟踪监督基本客户的进出口授信额度,实行分级管理权限、完善业务操作规程,对信用证有不符点的单据或托收项下付款交单单据的融资押汇实行限额管理和比例管理,打包贷款实行部分直接贷给生产厂家或供销商。(5)不断提高业务人员的整体素质。普遍提高外汇从业人员的素质是防范国际贸易融资风险的基本防线。严把进人关,抓好岗位培训,不断提高员工的服务质量和道德修养,强化风险意识,不断提高员工识伪、防伪能力,努力防范和化解国际贸易融资风险。结语:上述对商业银行国际贸易融资中的风险探讨,我们可以知道在国际业务竞争日益激烈的形势下,商业银行的融资风险管理能力是其发挥竞争力的重要核心部分,而商业银行加强对国际贸易融资的风险管理,完善风险管理的体系则是商业银行在国际竞争中取得优势的有利手段。