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1、专业课程设计Ⅱ学院：会计与金融学院专业：会计学姓名：学号：中国·珠海二○一三年五月27目录第一部分企业基本情况3一、企业基本信息3二、相关信息3三、账户余额情况3四、业务资料（如有新科目或明细科目请添加）9第二部分附加信息及要求16一、财务部人员构成16二、基础信息16三、公司部门及人员17四、固定资产资料19五、银行对账资料21六、期末处理22七、制作报表25第三部分提交专业课程设计Ⅱ要求26一、提交账套备份资料26二、提交截图文件26三、提交资产负债表与利润表26四、实验报告26附件1：2727第一部分企业基本
2、情况一、企业基本信息1．名称：广东可爱多雪糕有限公司2．地址：广州市白云区白云大道18号3．法定代表人：李明4．注册资本：380万广东食品股份有限公司66%李华34%5．企业类型：有限责任公司6．经营范围及产品：主营雪糕食品生产。主要产品：雪糕。7．生产组织：基本生产车间一个，生产雪糕；辅助车间一个，机修车间为基本生产车间及管理部门提供修理服务。二、相关信息1.开户银行及账号：（基本户）工商银行白云支行0012-0015-86932.银行预备印签：3.税务登记号：06114.企业代码：5.印花税票：剪下印花贴于账薄
3、首页，并划双线注销三、账户余额情况账户余额表2010年1月1日编号总账明细账格式借或贷余额备注总账明细账1001库存现金R借58005800日记账1002银行存款R借5120051200日记账、银行帐1009其他货币资金借110500银行汇票存款A4000存出投资款A100000信用卡存款A650027交易性金融资产股票投资A借100000100000深发展10000股1111应收票据湛江万佳商场A借1000010000客户往来深圳万佳商场A借1131应收账款借95700客户往来深圳沃玛公司A借35000广州好多多
4、商场A借60700续表编号总账明细账格式借或贷余额备注总账明细账1141坏账准备坏账准备A贷200020001133其他应收款李明A借10001000借支差旅费，个人往来1201在途物资01白砂糖C借190004000@5元,数量800千克02纸盒C借15000@1.45元,数量10000个运费500元1211原材料借12700巧克力B借4800@80元,数量60千克脱脂奶粉B借3000@30元,数量100千克白砂糖B借450@5元,数量90千克食用香精B借800@40元,数量20千克红豆B借500@5元,数量10
5、0千克绿豆借500@5元,数量100千克花生B借600@6元,数量100千克膨胀剂B借750@15元,数量50千克纸盒B借1300@1.3元,数量1000个1231周转材料借2500雪糕模型盒B借1500@5元,数量300个27管理用具B借1000@20元,数量50件1243库存商品12820红豆牛奶雪糕B2640@22元,数量120盒绿豆牛奶雪糕B4400@20元,数量220盒花生牛奶雪糕B3780@21元,数量180盒巧克力冰淇淋B2000@25元,数量80盒4101生产成本基本生产成本01—红豆牛奶雪糕C02
6、—绿豆牛奶雪糕C03—花生牛奶雪糕C04—巧克力冰淇淋C05—共耗06—生产成本转出辅助生产成本—机修车间C4105制造费用基本生产车间C1301长期待摊费用01财产保险费A2000200002车船使用税费A1401长期股权投资其他股权投资A佛山金华乳业有限公司A续表编号总账明细账格式借或贷余额备注1501固定资产借3673000房屋建筑物A借2600000机器设备A借77800027运输设备A借250000其他设备A借450001502累计折旧累计折旧A贷5354405354401701固定资产清理其他设备A18
7、01无形资产非专利技术A借97000970002101短期借款流动资金借款A贷1000001000002111应付票据广州天天食品有限公司A供应商往来2121应付账款贷40000供应商往来广州燕塘乳业有限公司A贷40000广州自来水公司A广州供电局A广州天天食品有限公司A2151应付职工薪酬A贷应付工资贷应付福利费A贷13102.413102.42161应付利润应付利润A2171应交税费贷95270应交增值税C贷未交增值税A贷60000应交城建税A贷4270应交营业税A贷1000应交所得税A贷30000个人所得税A
8、贷其他应交款应交教育费附加A贷183018302181其他应付款27487.6养老保险A贷6172.8医疗保险A贷1543.227失业保险A贷771.6续表编号总账明细账借或贷余额备注总账明细账工会经费A贷5000职工教育经费A贷140002191应付利息预提借款利息A贷100010003101实收资本3800000广州东华股份公司A贷2500000李华A贷
