资源描述：
《部门决算分析报告.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。
1、部门决算分析报告部门决算分析报告1一、部门基本情况
新疆财经大学是新疆唯一一所财经类高等学府，也是新疆重点建设的五所高校之一，担负着为新疆经济发展培养高层次人才的重任。
学校以普通本科教育为主，形成了以研究生教育、成人教育和留学生教育在内的人才培养体系。目前各类在校生2万余人，其中研究生1714人，全日制本科生17983人。学校现有管理学、经济学、法学、文学、理学、工学等六大学科门类，有3个博士二级学科培养方向，35个本科专业，4个国家特色专业建设点，6个自治区重点学科，9个校级重点学科，设有16个学院和2个专业教学研究部，附点均设在
2、我校。学校共有教职工1322人。学校拥有74间多媒体教室、14个实验室、60个校外实习基地，图书馆拥有各类藏书100余万册。学校与中国人民大学、上海财经大学、中央财经大学、西南财经大学、中南财经政法大学、东北财经大学等学校建立了对口支援和合作关系，并与美国协和大学、日本亚细亚大学、哈萨克斯坦阿克纠宾国立师范学院等20余所大学建立了交流合作关系。
学校坚持以人为本的办学理念，坚持为经济建设和社会发展服务，为新疆实现跨越式发展和长治久安服务，以深化改革为动力，在改革中求发展，在发展中求提高，在服务中求支持，坚持走特色化办学之路，努力创建高水平
3、财经大学。二、部门预算执行情况分析1.收入支出结构分析
各项收入占总收入比重，各项支出占总支出比重(饼状图)。
2.收入支出与预算对比分析
预、决算差异情况，分单位分收支项目逐相对比(可列表)。
(1).财政补助收入增加9,万元，具体详见附表：
(2).事业收入减少3,万元，主要是预算事业收入中包含商务学院学费、住宿费，而实际商务学院学费、住宿费未上缴财政专户，在其他收入中核算。(3).其他收入增加7,万元，具体详见附表：
(4).基本支出减少万元，是未申请回来的预算指标万元。(5).项目支出增加3,万元，本年度使用以前年
4、度结余项目。3.收入支出与上年度对比分析
(1)上下年度各项收入支出对比分析(柱形图)
(2)收入支出增减变动原因分析收入变动原因：
(1)财政补助收入减少万元，主要是XX年有基建拨款XX万元，生均拨款比XX年增加758万元;事业收入减少万元，主要是XX年有万元的预算指标未完成，预算比XX年增加万元;其他收入减少主要是教育厅拨款XX年在财政补助收入中核算。支出变动原因：
工资及福利支出增加万元，主要是正常增加;商品和服务支出减少万元主要是XX年补交税款万元、XX年课题费减少300万元等;对个人及家庭补助减少主要是学生奖助学金及
5、伙食补助有一部分在XX年发放。其他资本性支出减少是因为XX年基建支出减少。4.年末收支结转结余情况分析
(1)项目经费结转结余情况及原因见下表：
5.资产负债情况分析
XX年资产增加主要是因为基建并账在建工程增加，总资产增加，负债增加主要是职工预交集资建房的部分款项未转出。三、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率=年终执行数÷(年初预算数±年中预算调整数)×100%年终执行数不含上年结转和结余收入数预算收入完成率=41,/28,=145%
6、 预算支出完成率=年终执行数÷(年初预算数±年中预算调整数)×100%年终执行数不含上年结转和结余支出数
预算支出完成率=(31,,)/28,=70%
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：人员支出比率=人员支出÷事业支出×100%人员支出比率=19,/31,=64%公用支出比率=公用支出÷事业支出×100%公用支出比率=11,/31,=36%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：人均基本支出=(基本支出-离退休人员支出)÷实际在编人数人均基本支出=
7、11,/1322=(万元)
4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：资产负债率=负债总额÷资产总额×100%资产负债率=8,/120,=%四、行业事业单位财务分析指标
如学校生均支出等;科研单位各项收入增长率、专用基金增长率等;医院流动比率、管理费用率、净资产增长率等。
学校生均支出=31,/17983=(万元)
净资产增长率=(111,,)/80,=39%
附件：新疆财经大学XX年部门决算表
部门决算分析报告2一、单位基本情况
(一)主要职责：陕
8、西省考试管理中心是副厅级事业单位，经费为全额拨款，省一级预算单位，行政隶属陕西省教育厅管理。与陕西省招生委员会办公室、陕西省高等教育自学考试委员会办公室作为省招生委
