实验三 总账管理系统日常业务处理实验报告模版new

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1、实验三总账管理系统日常业务处理实验报告模版班级：　　　　　　姓名：　　　　　　学号：一、实验目的掌握用友ERP－U8软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。二、实验内容1.凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账2.出纳管理3.账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账三、实验要求1.以“马方”的身份进行填制凭证，凭证查询操作。2.以“王晶”的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操

2、作。3.以“陈明”的身分进行审核、记账、账簿查询操作。四、实验资料1．凭证管理8月经济业务如下：（1）2日，销售一部赵斌购买了200元的办公用品，以现金支付。（附单据一张）借：营业费用（5501）200贷：现金（1001）200付1（2）3日，财务部王晶从工行提取现金10000元，作为备用金。（现金支票号XJ001）借：现金（1001）10000贷：银行存款／工行存款（100201）10000付2（3）5日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1：8．275（转账支票号ZZW001）借：银行

3、存款／中行存款（100202）82750贷：实收资本（3101）82750收1（4）8日，供应部白雪采购原纸10吨，每吨5000元，材料直接人库，货款以银行存款支付。（转账支票号ZZR001）借：原材料／生产用原材料（121101）50000贷：银行存款／工行存款（100201）50000付3（5）12日，销售二部宋佳收到北京世纪学校转来一张转账支票，金额99600元，用以偿还所欠货款。（转账支票号ZZR002）借：银行存款／工行存款（100201）99600贷：应收账款（1131）99600收

4、2（6）14日，供应部白雪从南京多媒体研究所购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收人库。（适用税率17％）借：库存商品（1243）8000应交税金／应交增值税／进项税额（21710101）1360贷：应付账款（2121）9360转1（7）16日，总经理办公室支付业务招待费1200元。（转账支票号ZZR003）借：管理费用／招待费（550205）1200贷：银行存款／工行存款（100201）1200付4（8）18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费2000元，交回现金

5、200元。借：管理费用／差旅费（550204）1800现金（1001）200贷：其他应收款（1133）2000收3（9）20日，生产部领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸-A4。借：生产成本／直接材料（410101）25000贷：原材料／生产用原材料（121101）25000转22．出纳管理25日，销售二部宋佳借转账支票一张，票号155，预计金额5000元。五、操作步骤1．          凭证管理¨        填制凭证增加凭证---输入凭证的辅助核算信息业务1：辅助核算---

6、现金流量业务2：辅助核算---银行科目业务3：辅助核算---外币科目业务4：辅助核算---数量科目业务5，辅助核算---客户往来业务6，辅助核算---供应商往来业务7，辅助核算---部门核算业务8，辅助核算---个人往来业务9：辅助核算---项目核算²      查询凭证²      冲销凭证²      凭证作废²      凭证整理¨        出纳签字²      更换操作员²      进行出纳签字¨        凭证记账²      记账²      取消记账2．        

7、   出纳管理n       现金日记账（银行存款日记账操作相同）n       资金日报表n       支票登记簿3．          账簿管理n       查询基本会计核算账簿n       部门账n       部门总账n       部门明细账n       部门收支分析