第10章 中间业务

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1、商业银行中间业务管理第10章学习目标中间业务概述各种不同类型的中间业务我国商业银行中间业务现状中间业务的含义中间业务的特点中间业务的种类10.1中间业务概述一、中间业务的含义根据2001年7月4日中国人民银行颁布的《商业银行中间业务暂行规定》：中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入业务。即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。注意：西方商业银行业务中，与我国中间业务概念相对应对是表外业务二者的区别与联系中间业务无风险的中间业务有风险的中间业务表外业务二、中间业务的特点

2、1、表外性2、多样性3、风险差异性三、中间业务的种类1、根据巴塞尔委员会对表外业务广义和狭义概念的区别，按照是否构成银行或有资产和或有负债，可以将表外业务分为两类：（1）或有债权/债务类表外业务。（2）金融服务类表外业务。2、从商业银行开展中间业务的功能和形式角度，《商业银行中间业务暂行规定》将中间业务分为九大类。（1）支付结算类中间业务（2）银行卡业务（3）代理类中间业务（4）担保类中间业务（5）承诺类中间业务（6）交易类中间业务（7）基金托管业务（8）咨询顾问类业务（9）其它类中间业务3、按照风险大小和是否含有期

3、权期货性质分（1）无风险/低风险类中间业务包括：咨询类、代理类、保管类业务等。（2）不含期权期货性质风险类中间业务包括：交易类中间业务、支付结算类中间业务、银行卡业务。（3）含期权期货性质风险类中间业务包括：担保类中间业务、承诺类中间业务、金融衍生产品、租赁类中间业务。10.2无风险/低风险类中间业务一、咨询顾问类中间业务咨询顾问类业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，转让、出售信息，提供企业并购、财务顾问等服务为主要内容的业务，并收取一定的服务费。评估型咨询：贷款项目评估、信用等级评估等中介型咨询：

4、资信调查、专项调查等综合型咨询：管理咨询、企业并购、财务顾问、投资银行业务等二、代理类中间业务代理类中间业务指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务，提供金融服务并收取一定费用，是典型的中间业务。包括：1、代理收付业务2、代理承销与兑付债券业务3、代理保险业务4、代理政策性银行业务5、代理中国人民银行业务6、代理商业银行业务7、代理其他业务代理融通业务（补充）代理融通业务通常涉及三方当事人：一是从事代理融通的商业银行或专业公司；二是出售应收账款、取得资金融通的工商企业，也就是卖方，即与经营代理融通业务的商业

5、银行或专业公司签订契约利用代理融通便利的企业；三是欠工商企业货款的顾客。三者的关系是，工商企业对顾客赊销货物或劳务，然后把应收的赊销账款转让给银行或代理融通公司，由后者向企业提供资金融通并到期向顾客收账。三、保管类中间业务保管类中间业务是商业银行利用自身的设施（如保管箱、保管库）接受客户的委托，代为保管各种贵金属、珠宝古玩字画、有价证券、契约文件、保密档案资料、设计图纸等，并收取一定手续费。保管箱收费分租金与保证金。租金按年计收，保证金通常在申请租箱时一次性交付，主要用于扣除逾期租金及银行凿箱费用。四、基金类中间业务

6、基金类中间业务包括：基金管理：银行设立基金管理公司，负责具体投资操作和日常管理基金托管：安全保管、资金清算、款项划拨、监督基金代销：代基金管理人销售基金10.3不含期权期货性质风险类中间业务不含有期权风险类中间业务是指商业银行在向客户提供此类中间业务时承担一定的风险，但银行和客户所承担的义务是对称的，客户不拥有单独决定是否履行合同的权利。无追索权的资产证券化、贷款出售及代客交易、支付结算、银行卡等金融服务中间业务属此类。一、交易类中间业务交易类中间业务指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用合适的金融

7、工具进行的资金交易活动。包括代客债券买卖、外汇买卖、结售汇、黄金买卖。二、支付结算类中间业务结算支付类中间业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。通过结算工具、结算方式来开展此类业务。（一）结算工具1、本票：本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，本票分商业本票和银行本票。银行本票：指银行签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。本票样本2、支票：是由银行活期存款的存款户签发的，委托办理支票存款业务的银行

8、或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。记名支票：写明收款人姓名不记名支票：收款人保留空白或只写“付给来人”字样保付支票：出票人和背书人免除担保付款的责任划线支票：即在支票正面划有两道平行线的支票旅行支票支票样本中国建设银行现金支票样本3、汇票：是指出票人签发，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给