我国商业银行流动性风险评价体系的构建

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1、第1章绪论第1章绪论1.1选题背景及研究意义几年的强势表现过后，全球银行业在2007年遭受了重大的逆转，由美国次贷危机引发的全球金融市场动荡迫使商业银行自2007年三季度开始大量提取资产减值准备。进入2008年，花旗、瑞银等全球著名银行出现巨额亏损，其股票价格大幅下挫。虽然JP摩根大通金融集团以高达13%的利润增幅而成为银行业中的佼佼者，但也远远低于其2004-2007年度35%的平均利润增长率。据国际货币基金组织(IMF)2008年4月8日发布的《全球金融稳定报告》预测，次贷危机给全球金融行业造成亏损和减记总额约9450亿美元，其中略超过一半的损失将由银行承受，其余部分则落在保险公司、养老

2、基金、对冲基金和其他投资者身上。2009年4月10日美国又出现两家倒闭银行——位于北卡罗来纳州的CapeFear银行和科罗拉多州的NewFrontier银行，这使得2009年以来美国银行的倒闭数量增加到23家。作为金融市场的“黑天鹅”或“9.11”事件，次贷危机是对全球银行业风险管理能力的一次综合压力测试和实战演习，它再次引发了人们对银行业风险管理的探讨。尤其是伴随着越来越多的银行倒闭事件出现，流动性风险管理更是成为了当前人们关注的焦点。一个基本事实是，从商业银行产生的那天起，银行的流动性风险也就同时出现了，可以说它是商业银行最古老的风险之一，也是商业银行面临的主要风险之一。然而，一直以来，

3、人们对流动性风险无论是在理论上还是实践中都关注不足。例如，在加强银行业监管、防范国际金融风险中发挥了重要作用的《巴塞尔协议》主要考虑的是信用风险、市场风险和操作风险三大风险，尽管2004年6月出台的新巴塞尔协议将早先被排除在外的其他风险，如贷款集中度风险、银行账簿利率风险、战略风险等纳入到监管体系中来，但仍未将流动性风险提高到足够重视的地位。在我国，商业银行更是长期忽视了流动性风险问题，在思想上不够重视流动性管理，国内学者的研究也绝大部分都集中在商业银行的信用风险上，对市场风险和操作风险的研究也较多，但对于我国银行流动性风险的系统研究相对较少。鉴于此，本文未将研究范围扩大到银行业风险管理的各

4、个方面，而是对商业银行流动性风险进行深入研究。文章旨在建立一套科学实用的流动性风险评价体系，重点1我国商业银行流动性风险评价体系的构建在于评价指标体系的构建。当前我国主要仍是采用一些简单的静态规模指标来判断商业银行流动性状况，如流动性比率、备付金比率、存贷比、同业拆借比率等。固然这些指标的确都是反映商业银行流动性状况的非常直观的指标，但是随着金融改革、金融创新的推进，金融环境越来越复杂，在不同的经济环境、不同的资产负债结构等因素的影响下，对流动性的要求是不同的，没有一个确切的标准能够准确地衡量流动性合适与否，因此我们在判断一家商业银行流动性时，不能一味地依据测算出来的单一的流动性指标来判断，

5、而必须协调好安全性、盈利性和流动性的关系，即除了单纯的流动性指标外，还要考虑一些间接对流动性产生影响的指标，如市场性指标、盈利性指标等。通过本文研究，旨在正确认识商业银行流动性风险及其成因、影响因素，实时科学评价商业银行的流动性状况，有效防范商业银行流动性风险。从2007年开始，我国银行业全面对外开放，全球化的竞争格局使国际国内金融环境变得日益复杂，商业银行流动性风险管理难度亦不断加深。目前，为了使商业银行在日常业务管理中能够更加准确地监测流动性风险，我国亟待采取科学的预测和度量方法，建立一套科学实用的流动性风险评价体系，科学化、规范化和程序化地进行流动性风险管理，从而确保商业银行稳健运行。

6、1.1文献综述1.2.1国外相关研究商业银行流动性风险是伴随着银行的产生而同时出现的，但对于流动性风险的研究却相对滞后。20世纪30年代，资本主义经济危机的爆发引起了理论界对流动性风险第一次大规模研究，存款保险制度的出现以及中央银行制度的强化是这次讨论的重要成果。在此后的一段时间里，银行危机大大减少，世界银行体系相对稳定，与之相伴的，理论界对于流动性风险的关注也相对减弱，尽管在此期间也出现了一些流动性风险方面的研究，但这些研究并不系统。直到20世纪80年代初，世界性的债务危机再次促使银行稳定问题得到广泛关注，理论界关于流动性风险的研究也较为系统。1、关于挤兑问题的研究挤兑是商业银行流动性风险

7、的极端表现，最终的结果就是导致银行倒闭，因此，2第1章绪论一直以来挤兑是人们在研究流动性风险时关注的焦点。如Saunders和Wilson（1996）对1929年到1933年期间的银行风险的研究，以及Calomiris和Mason（1997）集中对1932年芝加哥银行恐慌的研究，这些研究都发现银行的挤兑不仅引发了流动性危机，而且具有很强的传导和扩散效果。关于挤兑的研究，最经典的就是Diamond和Dybvig