2015年度部门决算分析报告

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1、2015年度部门决算分析报告一、部门情况（一）基本情况1、主要职能：北林区商务局是北林区人民政府下设的事业单位，属于区级财政一级预算单位。主要负责草拟全区国内贸易法规草案和规章，制定和执行有关实施细则；研究提出流通体制改革意见，推动流通产业结构调整和连锁经营、物流配送、电子商务等现代流通方式；监测分析市场运行和商品供求状况；负责对酒类等商品流通的监督管理，组织实施市、区政府主管部门举办的商务交易和经贸洽谈活动。2、机构情况：内设办公室、人事教育组、财务组、商业改革发展组、市场体系建设组和酒类市场整顿组等6个科室。3、人员情况：事业编制16人，年末实有人员15人。由于有1人退休，

2、所以比去年同期减少1人。（二）当年取得的主要事业成效合理有效地利用财务资金，使商务服务功能有新进展，把我区绿色有机食品推向南方市场，积极争取电子商务示范县的创建工作，为企业提供了有效服务。二、收入支出预算执行情况分析(一)收入支出预算安排情况2015年初预算财政拨款收入1，017,068元，财政拨款支出1,017,068元。比2014年预算支出808,378元增加208,690元。主要原因一是工资有所调整，二是我局临时组织北林区绿色食品企业参加了绿博会。(二)收入支出预算执行情况1、收入支出与预算对比分析(1)预、决算差异情况：年初预算收入1，017,068元，预算支出1，01

3、7,068元，其中：工资福利支出890,948元，对个人和家庭补助支出34,800元，商品和服务支出61，320元，其他资本性支出30,000元。年末决算收入1，239,050元，年末决算支出1，239,050元，其中：工资福利支出1，018,600元，商品和服务支出151,600元，对个人和家庭的补助38,850元，其他资本性支出30,000元。年末决算比年初预算净增加221，982元，其中:工资福利支出净增加127,652元，对个人和家庭补助支出净增加4,050元，商品和服务支出净增加90,280元，其他资本性支出净增加0元。(2)、差异原因分析：一是2014年10月1日起

4、工资有所调整，2015年进行了审批和补发。二是2015年1月1日起遗属费调整了。三是我局组织全区绿色食品企业参展了绿博会，开展了电子商务考察、培训和学习等工作。2、收入支出结构分析⑴2015年决算财政补助收入为1，239,050元。⑵2015年决算财政补助支出为1，239,050元，其中：工资福利支出1，018,600元，占总支出的82.21%;商品和服务支出151，600元，占总支出的12.23%;对个人和家庭补助支出38,850元，占总支出的3.14%;其他资本性支出30,000元，占总支出的2.42%o3、重点经济分类支出执行情况⑴“三公”经费支出情况：2014年和201

5、5年“三公”经费的预算和决算均为2万元，没有超支，我局“三公”经费就是公务用车运行和维护费，人均支出为1，333元/年/人。⑵会议费支出情况：全年无会议费预算，也无会议费列支。（三）年末结转和结余情况2015年全年财政补助收入1，239,050元，全年财政补助支出1，239,050元，全年收支平衡。（四）当年预算执行中存在的问题、原因及改进措施存在的问题：部门预算流于形式，实际执行结果与年初偏差较大。原因：预算的刚性弱化，预算监督弱化，缺乏科学性和合理性。改进措施：推进预算管理制度的改革，以财政收支分类改革为基础，细化预算，增强预算的刚性。三、资产负债情况分析（一）资产负债结构

6、情况2014年末资产合计692,862元，2015年末资产合计684,780元。2014年流动资产为148,830元，固定资产为544,032元；2015年流动资产为116,148元，固定资产为568,632元。2015年末其他应付款为116,148元，一是我局下属企业百货三商店改制后，应该付给个人的补偿金113,315元，二是企业军转干工资2,833元，由于无法联系到职工个人，暂时存放于我局。2015年末固定资产为568,632元，比2014年净增加24,6⑻元，原因是通过政府采购新购置了6台电脑。（二）资产负债对比分析2015年资产负债率为16.96%,2014年资产负债率

7、为21.48%,2015年比2014年资产负债率下降了4.22%。四、本年度部门决算等财务工作开展情况（一）本部门按照财经纪律进行财务管理，及时进行财务决算，及时编制财务报表并上报财政部门进行审核。（二）本部门按要求进行财务决算公开，主管科室及时按规定进行批复决算工作。（三）对部门决算管理及报表设计的意见建议决算编撰缺乏标准导致管理难度较大。部门之间没有事先进行统一，数据记载方式不尽相同，有可能同一个内容会出现不同数据。希望报表设计能够更科学合理。(四)对加强部门决算数据分析利用工作的建议正