资本金账户的解析

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1、急！~~~·请教一下资本金中备用金结汇清单问题浏览次数：836次悬赏分：5

2、解决时间：2010-2-2609:53

3、提问者：七沐如月我公司想把资本金中的备用金提到基本户备用，每次只能打5W美元，本来外管条例上说只需要外汇登记证，支付命令函和验资报告的，可是银行却要我们提供备用金使用清单，可是那是以后要用的啊，怎么打这个清单给银行才能吧钱结汇到我们账户内去呢？？？求助下各位高人。。最佳答案你可以把近期发生的公司日常采购订单及发票、差旅费发票、工资之类的整理下，差不多够等值5万美元就行……资本金结汇备用金包括哪些浏览次数：493次悬赏分：0

4、提问时间：2010-11-1718:

5、21

6、提问者：匿名

7、问题为何被关闭资本金结汇备用金包括哪些其他回答共1条日常零散开支，经营过程中遇到的小额支出：如发工资、水电费、办公经费、购买办公用品（非大批量采购）。只要是金额不大，没有合同、发票的支出均可按照备用金结汇。单笔结汇5万美元以内的，结汇时可以只提交一份书面申请，申请结汇后用于公司备用金。在下次来结汇时必须提供上次结的备用金的支付明细清单，证实你结汇后确实用于备用周转了。备用金范围很广，可以发员工工资，购买小额的原材料，用于公司交水电费，差旅费支出以及一些零星的开支，买车，用于业务需要，也允许。总之，备用金可以用于你公司经营范围内的一切零星开支。基本上除了投

8、资，你的资本金都可以用，因为资本金本来就是投资款，所以不能在做投资用途。资本金结汇：2份支付命令函（盖公章）、一份上次结汇清单、一份最新的验资报告——这些事最基本的。其次根据外管局最新规定，以备用金名义结汇的每个月不能超过USD10万，每次不超过USD5万，且第一次备用金要用掉95%后才能结第二笔。第二次结汇时要附上第一次的清单及相应的发票，银行要审核原件并保留复印件，如果是备用金的话，不需要上税务局网站打印发票真实件，但是其他用途的超过RMB2000，都要打印发票真实核查件并交由银行，用途低于RMB2000的，可以不打印但要填写”发票真实保证书”，保证提供的手写发票或者其

9、他发票是真实可靠的。如果所结资金是货款之类要划走的款项的话，要在贷记凭证上注明“资本金结汇”字样，对方收款行要在收到款项2天内入账，同样的，在结汇时要把支付凭证（贷记凭证、电汇凭证等）复印作为款项已经划出的证明。如果资本金结汇的款项由于合同解除等原因被退回，要及时向银行反映，以备银行填写报表上报外管局~~外商投资企业资金实行支付结汇制，其核心就是必须是企业批准经营范围内的正常用途。资本金结汇所得人民币资金可以用于归还人民币贷款，但在实际操作中，用于归还企业民间借款也可以。申请结汇时，应当提供借款协议，与所借人民币使用的相关证明材料，比如发票等！对此，有经验的外汇局检查人员是

10、不会认定为违规问题的！记住，最关键的是，交易的真实性！别想歪门邪道，提供虚假材料蒙混银行达到结汇的目的。如是虚假材料，外汇局会延伸检查，一旦查实，会以非法使用外汇处罚！另外，备用金是有明确范围的，千万不能连续以备用金的名义结汇，否则，视同规避外汇管理政策！银行、企业都会遭到处罚。资本金结汇五万美元以内需提供什么？下次结汇是否要提供上次五万元的用途说明？谢谢浏览次数：1064次悬赏分：0

11、解决时间：2009-9-822:16

12、提问者：路人83最佳答案请提供如下文件：1〉外汇IC卡原件2〉IC卡正反面复印件加盖公章3〉最近一期验资报告加盖公章和骑缝章4〉境内汇款申请书加盖预留印

13、鉴如果您本次结汇为备用金结汇，请提供：1〉支付命令函加盖公章，结汇用途中需注明本次结汇为备用金结汇；2〉上一笔大额结汇（如有）；大额结汇的境内汇款申请书复印件加盖公章；大额结汇的支付命令函复印件加盖公章；支付命令函加盖公章，需列明大额结汇后所得人民币的用途明细，加盖公章；所有支付的记账凭证的复印件加盖公章；3〉上一笔备用金结汇（如有）；备用金结汇所得付出的支付命令复印件加盖公章备用金结汇的支付命令函复印件加盖公章；支付命令函加盖公章，需列明备用金结汇后所得人民币的用途明细，加盖公章；所有对公支付的记账凭证复印件加盖公章；如为初次结汇，请出具书面说明，说明本次结汇为首次结汇加

14、盖公章；如果您本次结汇为大额结汇，1〉支付命令函加盖公章，需列明结汇后所得人民币的用途明细；2〉本次结汇后所得向外支付的支付凭证复印件加盖公章；（如发票，催收单等）2〉上一笔大额结汇（如有）；大额结汇的境内汇款申请书复印件加盖公章；支付命令函复印件加盖公章；支付命令函加盖公章，需列明大额结汇后所得人民币的用途明细，加盖公章；所有支付的记账凭证的复印件加盖公章；另：大额结汇和备用金结汇的区别为：大额结汇：明确知道结汇后的付款用途；没有金额的限制；结汇后需直接付到第三方收款人，不得在账上留存；备用金结汇：结汇后用途尚不