国有资产产权：中央与地方关系研究

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1、江西财经大学博士学位论文国有资产产权：中央与地方关系研究姓名：史言信申请学位级别：博士专业：政治经济学指导教师：陈富良20080501的国有资产监管机构的组织框架，国有资产监管法规进一步完善，建立落实了国有资产经济责任的业绩考核等相关制度，进一步加强了国有企业监事会工作，加强了国有资产的基础管理，国有产权交易的监管工作得到加强。在新的国有资产管理体制下，中央和地方国有产权的终极所有权属于国家，因此，其根本利益是一致的。但是由于具有不同的出资人代表，中央和地方产权的利益机制就存在差异。由此可见，中央和地方之间国有资产产

2、权关系既不同于市场化的产权关系，也不同于原有体制下的准行政隶属关系。新的国有资产管理体制改革还处于初级阶段，相关的制度建设也还没有跟进，中央和地方产权关系不可能很快理顺。因此，需要根据中央和地方之间国有产权关系中存在的问题，探求其内在的深层次的制度性原因，制定并实施相应的改革措施。通过对江西铜业、江西钨业和昌河汽车股份有限公司这三个典型的企业进行实地调研，本文对中央和地方之间国有产权关系中存在的问题进行了概括，主要包括中央与地方国有产权之间的流动机制不健全，中央与地方政府产权主体的利益冲突以及产权划分不合理等问题。这

3、些问题的存在将会增加中央与地方国有资产产权的交易成本、降低国有产权效率并降低中央与地方国有产权关系同市场经济体制的兼容性。根据马克思产权理论中的制度变迁理论、生产力评价标准，西方产权理论中的交易费用理论、契约理论、企业控制权和索取权理论以及政府职能理论，合理的国有产权制度安排应该符合以下几个要求：1、产权主体必须明确，产权边界必须清晰，这就要求必须明确要有人或机构负责行使产权。2、产权必须能自由流动。这就要求产权主体必须多元化，没有多元化的产权主体，就无法进行产权交易，市场机制也无法有效运转起来。3、企业内部的产权结

4、构安排必须合理，并形成完善的法人治理结构。4、产权必须受到相应法律的保护，交易必须受到法律的维护。5、产权的组合及其结构的演变必须有利于企业经济效率的提高。结合上述的理论结论，本文认为，中央与地方国有产权关系中所存在的问题是由于公有产权制度不完善和相关的制度改革滞后造成的。具体说来，主要包括中央与地方政府的权责设置不合理，财税制度不完善，社会保障体制改革滞后以及中央与地方国有产权利益协调机制缺失等原因。在对中央和地方之间国有资产产权关系的历史沿革、现状、国有资产管理理论分析以及案例研究的基础上，本文提出了中央与地方之

5、间国有资产产权关系改革的目标、原则和总体思路。中央和地方产权关系改革的目标：建立中央和地方国有资产边界合理、中央2和地方政府的权责明确并与市场经济体制相兼容的协调共生发展关系。为确保这一目标的实现，在改革过程中需要遵循以下原N-国有资本总体效益最大化原则，兼顾中央和地方利益的原则，国有资本出资人市场平等原则。中央和地方之间国有资产产权关系改革的总体思路：1、建立健全现代国有产权制度。产权理论和我国的改革实践都已表明，健全的产权制度是市场有效配置资源的基础，建立与现代市场经济相适应的国有产权制度是经济体制改革不可回避的

6、问题。改革国有产权制度，就是要清晰产权，界定产权边界和产权主体的权利与义务关系，消除原来模糊不清的状态，建立起有利于社会资源优化配置的财产约束机制。当前我国经济体制改革和经济运行中出现的若干突出问题，都直接或间接与这方面的改革滞后有关。因此，只有通过构建新型国有资产管理体系、完善现代国有产权制度，才能够在国有企业内部建立现代企业制度，这是理顺中央和地方国有产权关系的基础。2、明晰界定中央和地方国有资产边界。根据党的十六届三中全会的精神，关系国民经济命脉和国家安全的大型国有企业、基础设施和重要自然资源等，由中央政府代表

7、国家履行出资人职责，其它国有资产由地方政府代表国家履行出资人职责。由于中央和地方国有企业改革还没有完成，特别是中央企业存在产业布局分散和内部效率低下等问题，还处于改制和重组阶段。中央国有资本涉足的领域必将收缩和精简，实现中央国有资本对国民经济的“控制力、影响力和带动力”的落脚点在于中央企业的合理产业布局，也就是要确定中央企业进入的经济领域并明确在这些领域的进入深度。在中央企业重组过程中必然会发生中央和地方产权关系的调整，这是我国国有经济布局调整的重要内容，也是完善国有资产管理体制的途径。．中央和地方国有资产调整是双向

8、的，即中央国有资产转化为地方国有资产形态或者地方国有资产转换为中央资产，其中以前者为主，转换途径包括行政划拨和市场交易。3、确立中央政府对国有资产的权利和义务。在“国家统一所有，分别行使产权，专门机构监管，授权委托经营"的国有资产管理体制框架下，中央政府履行中央国有资产出资人职责，对所辖国有资产具有收益、处置和考核等项管理职权。当前，国务院国资