片仔癀内部控制管理.doc

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1、片仔痍：2012年1-9月内部控制自我评价报告公告日期2012-12-14漳州片仔痍药业股份有限公司2012年1-9月内部控制自我评价报告漳州片仔换药业股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基木规范》等法律法规的要求,我们对木公司（以下简称“公司”）2012年1-9月内部控制的有效性进行了自我评价。一、萤事会声明公司萤事会及全体童爭保证木报告内容不存在任何虚假记载、课导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董爭会建立与实施内部控制进行监督;经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。

2、公司内部控制的H标是:合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。山于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述H标提供合理保证。二、内部控制评价工作的总体情况公司内部控制评价工作山童爭会审计委员会领导，内部控制领导小组负贵组织内部控制自我评价丁作,公司审计部负贵内部控制评价的具体工作，山审计部和相关职能部门抽调人员组成内部控制检查评价小组。评价小组制定评价总体方案，根据内部控制评价范用编制评价工作具体计划和评价办法，按照“统一领导，分级管理”的原则，围绕内部环境、风险评佔、控制活动、信息与沟通、内部监督等要索，对公司内

3、部控制设计与运行情况进行全面评价。在评价过程屮，评价小组及时向内控领导小组及审计委员会汇报评价工作的进展情况，审计委员会对评价的方法、标准、程序以及评价的初步结果进行讨论。评价小组编制的内部控制评价报告经审计委员会会议审议通过后提交董爭会批准。公司内部控制评价报告经董事会会议审议通过后对外披露。公司盼请致同会计师事务所有限公司对公司内部控制的有效性进行独立鉴证。三、内部控制评价的依据本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基木规范》（下称“基本规范”）及《金业内部控制评价指引》（下称“评价指引”）的要求,结合-企业内部控制制度和评价办法,在内

4、部控制日常监督和专项监督的基础上,对公司截至2012年9月30日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。四、内部控制评价的范围内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的各种业务和事项，按照匝要性原则，巫点关注下列高风险领域:销售业务、采购业务、工程项目管理、研发管理、生产管理、存货管理、投资与筹资管理、固定资产与无形资产管理、资金管理和财务报告等，高风险领域均建立了有效的控制程序。在确定具体业务流程范围时，全面考虑了公司总部各职能部门及下属子公司的所有业务和事项,具体包括:9个公司层面流程（组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、风险评佔、控制活动、信息沟通、内部

5、监督）和24个业务层面流程（销售管理、采购管理、生产管理、人力资源管理、产品研发管理、财务报告管理、预算管理、资金管理、存货管理、工程（技改）项H管理、固定资产管理、无形资产管理、筹资管理、投资管理、担保管理、信息系统管理、内部信息传递管理、合同管理、金融衍生丁•具管理、费用管理、关联交易管理、税收及社保金管理、行政管理内部审计管理）。公司在评价过程中匝点关注以下流程：（一）组织架构公司根据《公司法》、《证券法》等相关法律和文件规定，建立了股东大会、螢事会、监事会、总经理办公会为基础的法人治理结构，并结合公司实际，制定了《公司章程》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会

6、议事规则》、《公司监事会工作规则》、《总经理办公会制度》等制度，对公司的权力机构、决策机构、监督机构和经营管理层进行了规范。公司章程和各项制度对公司股东大会、董事会、监事会、总经理办公会的性质、职贾权限和工作程序，董事长、董事、监事、总经理任职资格、职权和义务等作了明确规定，确立了股东大会、董事会、监事会、高级管理层之间权利制衡关系。公司对组织架构和内部机构进行了全面梳理，并建立了评估调整机制，定期对组织架构设计和运行的效率和与效果进行综合评价。（二）发展战略公司在董申会下设立战略委员会，并指定战略研究室负责发展战略管理工作，履行相应职责。公司综合分析外部环境和内部信息等

7、多种因索,广泛征求内、外部专家和委员会等各方血的论证意见，制定了符合公司实际的长远发展目标和战略规划，并根据发展规划制定了各年度的经营生产标。（三）人力资源公司按照国家相关法律法规的规定，建立了全面的人力资源管理制度，涵盖了人力资源规划、员工招聘•、发展与培训、薪酬福利管理、绩效考核员工离职和档案管理等多方面,规范了公司的人力资源管理。（四）社会责任公司按照国家相关法律法规的规定，结合公司的实际情况,在安全管理、质彊管理、环境保护、节能环保和员工权益保护方面均建立了完善的管理制度，有效履行各项社会责任，打造和提升金业形象。（五