[整理]商业银行贷款业务及其课件ppt.ppt

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1、商业银行贷款业务及其管理第五章商业银行贷款业务及其管理第一节贷款业务概述第二节贷款定价第四节商业银行不良贷款的管理第三节商业银行贷款信用分析第一节贷款业务概述一、概念第五章商业银行贷款业务及其管理贷款（亦称为放款），是指商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将组织到的货币资金以一定的利率提供给借款人使用，并按约定到期收回本息的一种资金运用方式。最基本的传统业务重要的盈利资产、主要的利润来源第一节贷款业务概述第五章商业银行贷款业务及其管理（五）按贷款质量（或贷款风险程度）不同分类正常类贷款关注类贷款次级类贷款可疑类贷款损失类贷款第一节贷款

2、业务概述第五章商业银行贷款业务及其管理五类贷款的主要特征贷款种类主要特征正常类借款人有能力履行承诺，并对贷款的本金和利息进行全额偿还，没有有问题贷款关注类净现金流量减少借款人销售收入、经营利润在下降，或净值开始减少，或出现流动性不足的征兆借款人的一些关键财务指标低于行业平均水平或有较大下降借款人的还款意愿差，不与银行积极合作贷款的抵押品、质押品价值下降银行对抵押品失去控制银行对贷款缺乏有效的监督等次级类借款人支付出现困难，并难以按市场条件获得新资金借款人不能偿还对其他债权人的债务借款人内部管理问题未解决，妨碍债务的及时足额偿还借款人采取隐瞒事实的不正当手段套取

3、贷款可疑类借款人处于停产、半停产状态固定资产贷款项目处于停缓状态借款人已资不抵债银行已诉诸法律来收回贷款贷款经过重组仍然逾期，或仍然不能正常归还本息，还款状况没有得到明显改善损失类借款人无力还款，抵押品价值低于贷款额抵押品价值不确定借款人已彻底停止经营活动固定资产贷款项目停止时间很长，复工无望贷款五级分类“四舍五入”：从2004年起，国有独资商业银行、股份制商业银行两类银行将奉行国际标准，取消原来并行的贷款四级分类制度（1988年推行的正常、逾期、呆滞、呆帐四个等级），全面推行五级分类制度。四级分类制度弊端：在这种以期限为主导的分类方法下，大多数贷款只要不到期

4、就可视为正常，银行有更多的空间随意发放贷款、对贷款疏于管理，逾期贷款不积极催收，呆账核销即视为放弃债权。这既不利于商业银行自身发现和控制风险，导致收入高估，同时也不利于监管当局从银行外部监控风险，与国际惯例格格不入，甚至可以说是中国“赖账文化”盛行的制度性原因。第一节贷款业务概述第五章商业银行贷款业务及其管理贷款分类流程图第一节贷款业务概述第五章商业银行贷款业务及其管理（六）按银行发放贷款的自主程度分类自营贷款委托贷款特定贷款第一节贷款业务概述三、贷款原则与政策第五章商业银行贷款业务及其管理（一）贷款原则（略，见P106-107）依法贷款原则遵循效益性、安全性

5、、流动性原则遵循平等、自愿、公平和诚实信用原则遵循公平竞争和密切合作原则第一节贷款业务概述第五章商业银行贷款业务及其管理（二）贷款政策1．贷款业务发展战略2．贷款工作规程及权限划分。3．贷款的规模和比率控制。4.贷款种类及地区5．贷款定价。6．贷款的担保政策7．贷款档案的管理政策8．贷款的日常管理和催收政策。9．对不良贷款的管理贷款业务发展战略商业银行的贷款业务发展战略主要包括银行开展业务应当遵循的原则、银行开展业务的行业和区域、开展的业务品种和业务开展的规模和速度。“审贷分离、分级审批制度”《贷款通则》第40条规定：“贷款调查评估人员负责贷款调查评估，承担调

6、查失误和评估失准的责任；贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任；贷款发放人员负责贷款的检查和清收，承担检查失误，清收不力的责任。”分级审批的基本要求是商业银行应按其分支机构资产或负债规模和结构的不同，以及考虑各自经营管理水平的高低确定与其状况相适应的贷款审批权限。这一制度的目的也在于保证银行信贷资产的质量，避免人情贷款、以贷谋私等危及贷款安全的行为。商业银行的董事长或总经理以授权这一法律形式确定其分支机构行长的贷款审批权限，各分支机构的行长在授权限额内有权自行决定贷款的发放与否，而超出授权限额的贷款申请须报其上级有权审批部门决定。1995年实施“审

7、贷分离、分级审批制度”。但是，1999年发行2700亿的国债曾经使国有商业银行的资本充足率达到了8％，2000年对国有商业银行剥离不良贷款1.4万亿，2003年银行业却惊呼，不良贷款不降反升2万亿，2004年不得不拨付外汇储备再次注资。Why?第一节贷款业务概述四、贷款程序第五章商业银行贷款业务及其管理（一）贷款申请：填写《贷款申请书》（二）贷前调查与贷款项目评估（三）贷款审查与审批：审贷分离制与分级审批制（四）签订借款合同（五）发放贷款（六）贷后检查（七）贷款收回贷款推销与申请→贷款准备→贷款谈判→贷款审批→贷款的执行与监督→贷款回收与评估第二节贷款定价一、

8、贷款定价的一般原理第五章商业银行贷款业