2023年银行专业人员《公共科目＋风险管理》考试预测试题

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2023年银行专业人员《公共科目＋风险管理》考试预测试题1.银行的成本中心涵盖的机构包括（）。A. 管理部门B. 运作中心C. 培训机构D. 分支机构E. 产品线【答案】: A|B|C【解析】:在银行组织架构的内部管理上，按照管理会计角度划分，将银行机构分为成本中心和利润中心两类，其中成本中心涵盖管理部门、运作中心、培训机构等，利润中心包括独立核算的分支机构、产品线和子公司等。

12.某县原税务局以漏税为由处个体户孙某罚款二千元。孙某不服，向市税务局提出复议申请，复议机关维持了原处罚决定。此时适逢税制改革，税务局被一分为二，分为国税局和地税局，则孙某提起行政诉讼的被告是（）。A. 县国税局B. 县地税局C. 市国税局D. 市地税局E. 县原税务局【答案】: A|B【解析】:根据《行政诉讼法》第26条规定，行政机关被撤销或者职权变更的，继续行使其职权的行政机关是被告。3.下列关于正态分布的描述，正确的是（）。A. 正态分布是一种重要的描述离散型随机变量的概率分布B. 正态分布既可以描述对称分布，也可描述非对称分布C. 整个正态曲线下的面积为1D. 正态曲线是递增的

2【答案】: C【解析】:正态分布是描述连续型随机变量的概率分布。如下图所示，正态分布曲线关于x＝μ对称；在x＝μ左侧递增，右侧递减。图正态分布图4.假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户，发现有3个客户违约，则3%是（）。A. 违约频率B. 不良贷款率C. 违约损失率D. 违约概率【答案】: A【解析】:

3违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性，违约频率是指通常所称的违约率。违约概率是分析模型作出的事前预测，违约频率是事后检验的结果。题中的3%是对第一年选定的100个客户进行观测后计算得到的，即为事后检验的结果，属于违约频率。5.上海银行间同业拆放利率的特点有（）。A. 单利B. 复利C. 有担保D. 无担保E. 批发性【答案】: A|D|E【解析】:上海银行间同业拆放利率（Shibor），是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率，是单利、无担保、批发性利率。6.风险分散的原理是（）。

4A. 两种资产之间的收益率变化完全正相关B. 用标准差度量的加权组合资产的风险小于各资产风险的加权和C. 用标准差度量的加权组合资产的风险大于各资产风险的加权和D. 用标准差度量的加权组合资产的风险等于各资产风险的加权和【答案】: B【解析】:因为相关系数－1≤ρ≤1，所以有：则根据上述公式可得，当两种资产之间的收益率变化不完全正相关（即ρ＜1）时，该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和，揭示了资产组合降低和分散风险的数理原理。7.保证合同的内容应包括（）。A. 被保证的主债权种类、数额B. 保证的期间C. 债务人履行债务的期限D. 保证的方式E. 保证担保的范围

5【答案】: A|B|C|D|E【解析】:根据我国《担保法》的规定，保证合同应当包括以下内容：①被保证的主债权种类、数额；②债务人履行债务的期限；③保证的方式；④保证担保的范围；⑤保证的期间；⑥双方认为需要约定的其他事项。保证合同不完全具备前款规定内容的，可以补正。8.下列属于商业银行承诺业务的是（）。A. 备用信用证B. 银行保函C. 开立信贷证明D. 不可撤销信用证【答案】: C【解析】:

6承诺业务是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。贷款承诺业务可以分为：项目贷款承诺、客户授信额度和票据发行便利及信贷证明。9.涉外民事诉讼，是指具有涉外因素的民事诉讼。涉外因素是指具有（）之一的因素。A. 诉讼主体涉外B. 诉讼法院所在地涉外C. 作为诉讼标的的法律事实涉外D. 诉讼标的物涉外E. 诉讼当事人住所涉外【答案】: A|C|D【解析】:涉外因素是指具有以下三种情况之一：①诉讼主体涉外，即诉讼一方或者双方当事人是外国人、无国籍人或者外国企业和组织；②作为诉讼标的的法律事实涉外，即当事人之间的民事法律关系发生、变更、消灭的事实发生在国外；③诉讼标的物涉外，即当事人之间争议的标的物在国外。具备上述三个因素之一的民事诉讼就属于涉外民事诉讼。10.商业银行应当按照（

7）规定的存款利率的上下限范围确定存款利率，并予以公告。A. 中国人民银行B. 国务院银行业监督管理机构C. 财政部D. 国务院【答案】: A【解析】:商业银行应当按照中国人民银行规定的存款利率的上下限，确定存款利率，并予以公告；商业银行应当按照中国人民银行的规定，向中国人民银行交存存款准备金，留足备付金。11.下列关于资产支持证券的说法不正确的是（）。A. 资产证券化是指把缺乏流动性，但具有未来现金流的资产汇集起来，通过结构性重组，将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券，据以融通资金的机制和过程B. 

82005年12月15日，国家开发银行发行的开元证券和中国建设银行发行的建元证券在银行间债券市场公开发行，标志着资产证券化业务正式进入中国大陆C. 我国信贷资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，商业银行是其主要投资者D. 证券公司是信贷资产支持证券的主要投资者【答案】: D【解析】:D项，我国信贷资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，商业银行是其主要投资者，其登记、托管、交易、结算应按照《全国银行间债券市场债券交易管理办法》等有关规定执行。12.商业银行贷款，借款人应当提供担保。商业银行应该对保证人和担保物的情况进行审查，内容不包括（）。A. 保证人的偿还能力B. 质物的权属C. 抵押物价值D. 保证人与借款人的关系

9【答案】: D【解析】:商业银行贷款，借款人应当提供担保。商业银行应当对保证人的偿还能力，抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行严格审查。经商业银行审查、评估，确认借款人资信良好，确能偿还贷款的，可以不提供担保。13.银团贷款出现违约风险时，（）应当根据银团贷款合同的约定，负责及时召集银团会议。A. 牵头行B. 参与行C. 代理行D. 发行人【答案】: C【解析】:

10银团贷款出现违约风险时，代理行应当根据银团贷款合同的约定，负责及时召集银团会议，并可成立银团债权委员会，对贷款进行清收、保全、重组和处置。必要时可以申请仲裁或向人民法院提起诉讼。14.下列属于监管当局对银行类金融机构现场检查的内容的有（）。A. 管理与内控完善程度B. 资产负债结构及流动性状况C. 收益结构及真实盈利水平D. 资产质量和资产损失准备金充足程度E. 遵守法律、法规情况【答案】: A|B|C|D|E【解析】:常规性的现场检查，应主要包括以下内容：资产质量和资产损失准备金充足程度，实际资本充足水平，资产负债结构及流动性状况，收益结构及真实盈利水平，市场风险水平及管理能力，管理与内控完善程度，以及遵守法律、法规情况。通过现场检查，还要检查非现场监管难以监管和发现的问题。15.（）是银行的“最后贷款人”。

11A. 中央银行B. 政策性银行C. 资产管理公司D. 国务院银行业监督管理机构【答案】: A【解析】:中央银行的产生是“最后贷款人”的需要。客观上需要一个统一的金融机构作为其他众多银行的后盾，对某些资金周转困难的银行给予信用上的支持，充当银行的“最后贷款人”。16.下列情形中，可能会导致成本推动型通货膨胀的有（）。A. 垄断性大公司为获取垄断利润人为提高产品价格B. 劳动力和生产要素不能根据社会对产品和服务的需求及时发生转移C. 有组织的工会迫使工资的增长率超过劳动生产率的增长率D. 资源在各部门之间的配置严重失衡E. 过多的货币追求过少的商品

12【答案】: A|C【解析】:成本推动型通货膨胀的根源在于社会总供给的变化，在商品和劳务的需求不变的情况下，因生产成本的提高而推动物价上涨。生产成本的提高主要来自两个方面的原因：①工资推进的通货膨胀；②利润推进的通货膨胀。A项属于利润推进的通货膨胀；C项属于工资推进的通货膨胀。17.以下不属于商业银行经营原则的（）。A. 安全性B. 流动性C. 收益性D. 效益性【答案】: C【解析】:

13我国《商业银行法》规定，商业银行以“安全性、流动性、效益性”为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。18.并购的方式主要有（）。A. 认购新增股权B. 收购资产C. 承接债务D. 发行新股E. 受让现有股权【答案】: A|B|C|E【解析】:并购是指境内并购方企业通过受让现有股权、认购新增股权，或收购资产、承接债务等方式以实现合并或实际控制已设立并持续经营的目标企业的交易行为。19.下列关于合同的债权转让的说法，正确的是（）。A. 债权转让是指债权人将合同的权利全部或者部分转让给第三人的法律制度

14B. 债权人转让权利的，必须经债务人同意C. 赠与合同不得转让D. 在部分转让情形，原债权人丧失全部债权E. 对债务人而言，债权人权利的转让，不得损害债务人的利益，不应影响债务人的权利【答案】: A|C|E【解析】:B项，债权人转让权利的，无须债务人同意，但应当通知债务人；D项，对债权人而言，在全部转让的情形，原债权人脱离债权债务关系，受让人取代债权人地位，在部分转让情形，原债权人就转让部分丧失债权。20.下列选项中，商业银行一线业务部门的操作风险管理职责为（）。A. 拟定本行操作风险管理政策、程序和具体的操作规程B. 建立适用于全行的操作风险基本控制标准C. 协助其他部门识别、评估、监测、控制及缓释操作风险D. 根据本行统一的操作风险管理评估方法，识别、监测本部门的操作风险

15【答案】: D【解析】:业务条线部门是第一道风险防线，其是风险的承担者，应负责持续识别、评估和报告风险敞口。21.甲乙双方签订了一份买卖淫秽书籍的合同，对此正确的处理方式有（）。A. 确认为无效合同B. 各自返还原物C. 由双方当事人协商解决D. 将双方已经取得或者约定取得的财产，收归国库E. 有过错一方赔偿对方的损失【答案】: A|D【解析】:

16根据《合同法》的规定，违反法律、行政法规的强制性规定，损害社会公共利益的合同属于无效合同；对于违法所得，应收归国库，而不是让双方协商，各自返还。22.有条件的银行可以根据借款项目对环境的影响程度将其分为（）。A. A类B. AA类C. B类D. BB类E. C类【答案】: A|C|E【解析】:有条件的银行可以根据借款项目对环境的影响程度将其分为三类：A类，严重改变环境原状且产生的不良环境和社会后果不易消除的项目；B类，产生不良环境和社会后果，但较易通过缓释措施加以消除的项目；C类，不会产生明显不良环境和社会后果的项目。23.银行监管中，采取市场准入的主要目的有（）。

17A. 防止海外游资流入国内银行系统B. 维护国有商业银行的利益C. 保护存款者的利益D. 维护银行市场秩序E. 保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系【答案】: C|D|E【解析】:市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则，其主要目标是：①保证注册银行具有良好品质，防止不稳定机构进入银行体系；②维护银行市场秩序；③保护存款者利益。24.政策性银行的职能有（）。A. 经济调控职能B. 信用创造职能C. 政策导向职能D. 补充性职能E. 金融服务职能

18【答案】: A|C|D|E【解析】:政策性银行的职能主要包括经济调控职能、政策导向职能、补充性职能、金融服务职能。政策性银行以其服务对象的特殊性，为企业和社会提供各方面的金融和非金融服务，可以充当政府经济政策和产业政策的顾问，为经济发展在这些领域提供专业化的有效服务，从而发挥其服务性职能。B项属于商业银行的职能。25.下列属于商业银行核心一级资本的有（）。A. 优先股B. 资本公积C. 损失准备缺口D. 盈余公积E. 实收资本或普通股【答案】: B|D|E【解析】:

19核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。A项，优先股属于其他一级资本；C项，商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除贷款损失准备缺口。26.下列关于利息的说法，正确的有（）。A. 利息是从属于信用的一个经济范畴B. 利息本质上是一种生产关系C. 利息是借款人支付给贷款人的使用贷款的代价D. 利息是借款人由于借出货币使用权而从贷款人那里获得的报酬E. 信用关系是利息产生的基础【答案】: A|C|E【解析】:B项，利息反映所处生产方式的生产关系，从本质上看，利息是剩余产品价值的一部分；D项，利息是借款人支付给贷款人的使用贷款的代价，而非从贷款人那里获得的报酬。27.民事法律行为应具备的条件不包括（）。

20A. 不违反法律、行政法规的强制性规定，不违背公序良俗B. 行为人具有完全民事行为能力C. 行为人具有相应的民事行为能力D. 意思表示真实【答案】: B【解析】:民事法律行为是民事主体通过意思表示设立、变更、终止民事法律关系的行为。有效民事法律行为应当具备三个条件：①行为人具有相应的民事行为能力；②意思表示真实；③不违反法律、行政法规的强制性规定，不违背公序良俗。28.某商业银行目前的资本金为40亿元，信用风险加权资产为100亿元，根据《商业银行资本充足率管理办法》，若要使资本充足率为8%，则市场风险资本要求为（）亿元。A. 8B. 16C. 24

21D. 32【答案】: D【解析】:根据资本充足率的计算公式：资本充足率＝（资本－扣除项）/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险资本要求），可以推出：市场风险资本要求＝[（资本－扣除项）/资本充足率－信用风险加权资产]/12.5＝（40/8%－100）/12.5＝32（亿元）。29.对出现可疑交易的信用卡账户、可疑的信用卡交易，发卡银行可采取的措施包括（）。A. 调整授信额度B. 通过实地走访进行风险排查C. 锁定账户D. 紧急止付E. 与持卡人联系确认【答案】: A|B|C|D|E

22【解析】:对出现可疑交易的信用卡账户、可疑的信用卡交易，发卡银行可采取与持卡人联系确认、调整授信额度、锁定账户、紧急止付等措施确保信用卡的安全使用。发卡银行对可疑交易可以采取电话核实、调单或实地走访等方式进行风险排查并及时处理，必要时应该及时向公安机关报案。30.银行本票提示付款期限为（）。A. 3个月B. 1个月C. 10天D. 2个月【答案】: D【解析】:

23银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。单位和个人在同一票据交换区域可以使用银行本票支付各种款项。银行本票提示付款期限为2个月。31.衡量利率变动对银行当期收益影响的分析方法是（）。A. 风险价值分析B. 缺口分析C. 久期分析D. 情景分析【答案】: B【解析】:缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法。具体而言，就是将银行不同时间段内的利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，得到重新定价“缺口”。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。32.商业银行全部理财产品持有单一上市公司发行的股票，不得超过该上市公司可流通股票的（）。A. 10%B. 20%

24C. 30%D. 40%【答案】: C【解析】:商业银行理财产品直接或间接投资于银行间市场、证券交易所市场或者国务院银行业监督管理机构认可的其他证券的，应当符合的要求包括：商业银行全部理财产品持有单一上市公司发行的股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%。33.下列属于民事法律行为的是（）。A. 某企业与银行签订高于人民银行限定的存款利率合同B. 张三依法委托李四为其申请贷款C. 某企业与银行签订存款合同，目的为企业洗钱D. 7岁的小明买银行理财产品【答案】: B

25【解析】:民事法律行为是指公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。当事人从事民事法律行为应具备以下条件：①行为人具有相应的民事行为能力；②意思表示真实；③不违反法律、行政法规的强制性规定，不违背公序良俗。AC两项行为违反了相关的法律；D项，行为人仅7岁，无民事行为能力。34.X银行与Y数据服务中心签订为期10年的IT系统外包合同，一旦X银行的IT系统发生严重故障，Y数据服务中心将保证X银行的业务持续运行。针对以上案例分析，下列描述正确的有（）。A. 非核心业务外包有利于银行将工作重点放在核心业务上B. 外包服务最终责任人依然是X银行C. X银行旨在通过业务外包来转移操作风险D. 业务外包和保险一样，都能够从根本上规避操作风险E. 业务外包本身也可能存在风险【答案】: A|B|C|E【解析】:

26D项，银行必须对外包业务的风险进行管理，一些关键过程和核心业务不应外包出去，因为过多的外包也会产生额外的操作风险或其他隐患，因此业务外包不能从根本上规避操作风险。35.根据《公司法》的规定，下列说法不正确的是（）。A. 公司营业执照签发日期为公司取得法人资格的日期B. 公司营业执照签发日期为公司成立日期C. 具备公司设立条件，公司即取得法人资格D. 没有公司章程的公司，不能获得公司设立批准【答案】: C【解析】:C项，仅具备公司设立条件，而不履行公司设立登记程序，公司不能成立，也不能取得法人资格。36.商业银行的操作风险与市场风险、信用风险相比，具有（）的特点。A. 普遍性、非营利性B. 普遍性、营利性

27C. 特殊性、非营利性D. 特殊性、营利性【答案】: A【解析】:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈利。37.票据市场是以票据作为工具，通过（）进行融资活动的货币市场。A. 托收承付和汇兑B. 信用卡和银行本票C. 汇兑和贴现D. 票据的发行、担保、承兑和贴现【答案】: D

28【解析】:传统的票据市场指的是在商品交易和资金往来过程中产生的以汇票、本票和支票的发行、担保、承兑、贴现来实现短期资金融通的市场。38.国内生产总值的表现形态包括（）。A. 收入形态B. 产品形态C. 货币形态D. 价值形态E. 服务形态【答案】: A|B|D【解析】:国内生产总值（GDP）是指一国（或地区）所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果，即指在一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。国内生产总值有三种表现形态，即价值形态、收入形态和产品形态。

2939.国际收支平衡表的账户包括（）。A. 收入账户B. 经常账户C. 资本与金融账户D. 错误与遗漏账户E. 支出账户【答案】: B|C|D【解析】:国际收支平衡表是系统地记录一个国家一定时期内（通常为一年）全部国际收支项目及金额的统计报表。国际收支平衡表的账户可分为三大类：①经常账户；②资本与金融账户；③错误与遗漏账户。40.下列关于支票的表述，正确的是（）。A. 转账支票可以提取现金B. 现金支票可以用于转账C. 支票等同于现金D. 普通支票可以提取现金

30【答案】: D【解析】:支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，分为现金支票、转账支票和普通支票。普通支票既可以用于支取现金，也可以用于转账。A项，转账支票只能用于转账。B项，现金支票只能用于支付现金。C项，支票是一种票据，不等同于现金。41.根据商业银行公司治理原则，商业银行的战略目标应由（）审核批准。A. 董事会B. 高级管理层C. 监事会D. 股东大会【答案】: A

31【解析】:巴塞尔委员会发布的第四版《银行公司治理原则》强调董事会对银行负有整体责任，包括批准并监督管理层实施银行的战略目标、治理框架和公司文化。42.下列不是职务侵占罪与贪污罪的主要区别之一的是（）。A. 刑罚处罚幅度不同B. 犯罪主体不同C. 犯罪对象不同D. 犯罪目的不同【答案】: D【解析】:职务侵占罪与贪污罪在客观方面和主观方面基本相同，主要区别在于：①犯罪主体不同，职务侵占罪的主体只能是非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员，而贪污罪的主体是国家工作人员或者受国有单位委派管理、经营国有财产的人员；②

32犯罪对象不同，职务侵占罪的犯罪对象是非国有单位（如私营企业、合伙企业、合资企业、股份制企业等）的财物，而贪污罪的犯罪对象是国有财产在内的公共财产；③刑罚处罚幅度不同，职务侵占罪的刑罚最高为五年以上有期徒刑，而对贪污罪，情节特别严重的可以处死刑。43.小李在2015年3月3日存入一笔30000元的一年期整存整取定期存款，假设一年期定期存款利率为0.99%，活期存款利率为0.36%，存款满1个月后，小李取出了10000元，按照积数计息法，小李支取10000元的利息是（）元。A. 3.10B. 5.30C. 16.5D. 12.4【答案】: A【解析】:

33提前支取的定期存款计息方式如下：支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。因此，小李支取的10000元应按活期存款利率0.36%计息。积数计息法是按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息，其计息公式为：利息＝累计计息积数×日利率，其中，累计计息积数＝每日余额合计数。银行使用年利率除以360天折算出日利率。3月份共有31天，按照积数计息法，小李支取10000元的利息是10000×0.36%×（31/360）＝3.10（元）。44.存款类金融机构单期同业存单发行金额不得低于（）元人民币。A. 5000万B. 1亿C. 2亿D. 3亿【答案】: A【解析】:存款类金融机构可以在当年发行备案额度内，自行确定每期同业存单的发行金额、期限，但单期发行金额不得低于5000万元人民币。45.商业银行办理企业基本存款账户时对存款客户的规定包括（）。A. 可以在此账户办理日常结算B. 企业可以在多家银行开立多个基本账户

34C. 可以由存款客户自主选择开户银行D. 可以在此账户办理现金收付E. 同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户【答案】: A|C|D|E【解析】:基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。基本存款账户是存款人的主办账户，企业、事业单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。46.关于我国公司债，下列说法不正确的是（）。A. 公司债的发行主体可以是依照《公司法》设立的有限责任公司B. 公司债的发行主体可以是依照《公司法》设立的股份有限公司C. 公司债的发行、交易须依据《公司法》和《证券法》的规定D. 公司债的监管机构为财政部

35【答案】: D【解析】:D项，在我国，企业债券的监管机构是国家发展和改革委员会；公司债券管理机构为中国证券监督管理委员会。47.中国人民银行公布的当日外汇牌价是（）。A. 现钞卖出价B. 现钞买入价C. 现汇买入价D. 中间价【答案】: D【解析】:中间价（基准价）是指中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价。A项，现钞卖出价（钞卖价）是指银行卖出外币现钞的价格；B项，现钞买入价（钞买价）是指银行买入外币现钞的价格；C项，现汇买入价（汇买价）是指银行买入外汇的价格。

3648.下列关于商业银行风险偏好的表述，错误的是（）。A. 风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分B. 商业银行在制定战略规划时，应保持战略规划与风险偏好的协调一致C. 风险偏好指标值在设定过程中，应主要考虑监管者的期望D. 风险偏好需要有效传导至各实体、条线【答案】: C【解析】:风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分，是董事会在考虑利益相关者期望、外部经营环境以及自身实际的基础上，最终确定的风险管理的底线。商业银行在制定战略时需要充分考虑和反映各类相关利益人的期望以确定如何经营银行，而不是主要考虑监管者期望。49.当市场利率呈逐步上升趋势时，对商业银行最有利的资产负债结构是（）。A. 保持资产负债结构不变

37B. 以短期负债为长期资产融资C. 以长期负债为长期资产融资D. 以长期负债为短期资产融资【答案】: D【解析】:如果银行以长期存款作为短期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，存款的利息支出是固定的，但贷款的利息收入会随着利率的上升而增加，从而导致银行的未来收益增加、经济价值提高。50.下列关于存款利率的表述，正确的有（）。A. 存款利率越高，银行的融资成本越高B. 存款利率的高低直接决定了金融机构的融资成本C. 存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益D. 存款利率越高，存款人的利息收入越多E. 存款利率越高，银行的利润越高【答案】: A|B|C|D

38【解析】:存款利率是指客户在银行或其他金融机构存款所取得的利息与存款本金的比率。存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益和金融机构的融资成本，对金融机构集中社会资金的数量有重要的影响。一般来说，存款利率越高，存款人的利息收入越多，银行的融资成本越高，金融机构集中的社会资金数量越多。E项，存款利率是银行的融资成本，存款利率越高，银行的融资成本越高，利润越低。51.可撤销的合同类型包括（）。A. 因欺诈而订立的合同B. 因重大误解订立的合同C. 乘人之危的合同D. 因胁迫而订立的合同E. 显失公平的合同【答案】: A|B|C|D|E【解析】:

39可变更、可撤销的合同是指当事人在订立合同后，基于法定的理由，向法院或仲裁机关请求变更或撤销的合同。类型主要包括：①因重大误解订立的合同；②显失公平的合同；③因欺诈而订立的合同；④因胁迫而订立的合同；⑤乘人之危的合同。52.（）监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产来满足未来至少30天的流动性需求。A. 流动性覆盖率B. 存贷比C. 流动性比例D. 贷款拨备率【答案】: A【解析】:流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。其计算公式为：流动性覆盖率＝合格优质流动性资产÷未来30天现金净流出量。

4053.根据第三版巴塞尔资本协议，我国商业银行杠杆率不得低于（）。A. 4%B. 6%C. 5%D. 3%【答案】: D【解析】:第三版巴塞尔资本协议引入了杠杆率监管标准。杠杆率监管指标基于规模计算（该指标采用普通股或核心资本作为分子，所有表内外风险暴露作为分母），与具体资产风险无关的，以此控制商业银行资产规模的过度扩张，并作为资本充足率的补充指标。杠杆率不能低于3%，要求银行自2015年开始披露杠杆率信息，2018年正式纳入第一支柱框架。54.已知某银行当期营业利润为3000万元，提取的拨备准备为1200万元，那么该银行的拨备前利润为（）万元。

41A. 1200B. 1800C. 3000D. 4200【答案】: D【解析】:拨备前利润即指尚未扣除当期提取拨备的利润，它等于当期营业利润与当期提取的拨备之和。本题中，拨备前利润＝当期营业利润＋当期提取拨备＝3000＋1200＝4200（万元）。55.金融租赁公司的主要业务范围包括（）。A. 同业拆借B. 吸收股东1年期以上（含）定期存款C. 融资租赁业务D. 经批准发行金融债券E. 接受承租人的租赁保证金

42【答案】: A|B|C|D|E【解析】:金融租赁公司是以资金融通为目的，以租赁业务为载体的非银行金融机构。其主要业务范围包括：①融资租赁业务；②吸收股东1年期以上（含）定期存款；③接受承租人的租赁保证金；④向商业银行转让应收租赁款；⑤经批准发行金融债券；⑥同业拆借；⑦向金融机构借款；⑧境外外汇借款；⑨租赁物品残值变卖及处理业务；⑩经济咨询等。56.下列选项中关于个人存款业务的表述，错误的有（）。A. 教育储蓄存款起存金额为100元B. 整存整取的取款方式为到期一次支取本息C. 个人通知存款不约定存期D. 教育储蓄提前支取时可部分支取E. 教育储蓄存款是父母为子女接受非义务教育而储蓄的存款【答案】: A|D【解析】:

43A项，教育储蓄存款是父母为了子女接受非义务教育而储蓄的存款，具有分次存入、到期一次支取本金和利息的特点，起存金额为50元；D项，教育储蓄属于零存整取定期储蓄存款，存期分为一年、三年和六年，提前支取时必须全额支取。57.（）适用于未来有外汇交易需求但又无法确定具体交割日期的客户。A. 掉期外汇交易B. 择期外汇交易C. 外汇期权交易D. 远期外汇交易【答案】: B【解析】:择期外汇交易是一种特殊的远期外汇交易，即由交易的某一方选择在一定期限内的任何一天进行交割的交易。掉期外汇交易适用于有外汇债务或者有外汇收支的客户，锁定汇率风险，使客户在不承担汇率变动风险的情况下，匹配两种外币资产的现金流。

4458.下列关于行业生命周期与银行信贷的说法，正确的有（）。A. 成长期是银行业发展黄金时期，进入该行业企业数量不断增加，竞争压力增大B. 处于衰退期行业，市场需求量大幅减少，银行应提早采取退出策略C. 处于成熟期行业的企业相对稳定，是银行主要客户群体，各类客户均需积极进入D. 行业生命周期可分为初创期、成长期、成熟期和衰退期四个阶段E. 处于初创期的企业，成长性较快，是银行抢先营销进入的最佳时期【答案】: A|B|C|D【解析】:初创期是一个行业的起步阶段，产品市场上需求较小，销售收入较低，这时的创业企业可能不仅没有利润还会出现较大亏损。59.下列对矩阵型组织架构的说法，正确的有（）。A. 在该架构下，纵向和横向都需要做大量的协调和沟通工作，管理成本高昂B. 

45在该架构下，若区域总部运作失灵，则可能对整个区域的业务发展产生严重影响C. 在该架构下，各区域总部之间竞争激烈，容易因争夺资源而发生内耗D. 在该架构下，不仅设立了若干区域总部，还设立了若干事业部E. 区域总部的事业部只接受区域总部领导人的领导，并不接受总行相同事业部领导人的领导【答案】: A|B|C|D【解析】:E项，矩阵型组织架构的主要特点是：在总行和分支机构之间设立若干区域总部；总行与区域总部按相同序列设立若干事业部，区域总部的事业部接受区域总部领导人和总行相同事业部领导人的双重领导。60.备用信用证的实质是银行对借款人的一种（）。A. 承诺业务B. 代理业务C. 担保行为D. 理财业务

46【答案】: C【解析】:备用信用证是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。备用信用证是在法律限制开立保函的情况下出现的保函业务的替代品，其实质也是银行对借款人的一种担保行为。