中国石化集团全面预算管理应用

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1、中国石化集团全面预算管理应用第3章中国石化集团公司介绍3.1中国石化集团公司简介中国石油化工集团公司(SinopecGroup)是中国最大的上中下游一体化的特大型石油企业集团，在2014年《财富》世界500强企业中排名第3位。1998年7月在原中国石油化工总公司基础上重组成立，是国家独资设立的国有公司、国家授权投资的机构和国家控股公司，注册资本2316亿元。公司现有全资子公司、控股和参股子公司、分公司等共100余家，包括油气勘探开发、炼油、化工、产品销售以及科研、外贸等企业和单位。公司主要业务包括石油与天然气勘探开发、开采、储运、销售和综合利用；石油化工、化纤、化肥及

2、其它化工的生产与产品销售、储运；石油炼制、汽油、煤油、柴油的批发；石油、天然气管道运输；机电设备制造；石油石化工程的勘探设计、施工、建筑安装；技术及信息、替代能源产品的研究、开发、应用、咨询服务。3.2中国石化集团财务管控模式为了充分利用国内石油资源，大力发展石油化工行业发展，提高石化行业整体经济效益，1983年，党中央、国务院决定把全国原分属于不同部委管理的炼油、石油化工和化纤企业等一批大型企业集中起来，组建成立中国石油化工总公司。中国石化总公司对直属企业的人财物、产供销、内外贸实行集中领导、统一规划、统一经营管理。1998年7月27日中国石化集团公司组建后，实现了

3、上下游、内外贸、产销一体化，业务范围由过去的石油化工扩展到石油天然气勘探开发和成品油批发零售。中国石化集团是典型的经营型企业集团，从事的主营业务是与石油相关的行业，自1998年集团公司重组以来通过不断集中管理，已经形成了管理高度统一的集权型集团公司。目前企业的所有投资都经过总部进行审批，90%以上原料、大宗物资、机器设备等实现了集中采购，所有的成品油、90%化工产品实现了统一集中销售，油田企业的原油、天然气产量、炼化企业的原油加工量、化工产品产量等都由总部统一制定计划，财务管理方面通过信息化平台的建设，实现了资金集中管理、会计集中管理，形成了资金一个池、会计一本账、资

4、产一条线、预算一盘棋的管理格局。3.3中国石化经营环境分析后危机时代，世界主要经济体经济增长放缓，国际政治出现新的竞争格局，中国经济高增长时代已经过去。中国石化赖以生存和发展的外部环境发生了深刻变化，主要体现在市场需求变化、产业格局变化和政策环境变化。世界主要经济体整体上仍处于缓慢恢复期，我国经济告别高速增长阶段，进入了前期刺激政策消化期、经济增速换档期和结构调整阵痛期。经济增速和经济结构的变化对石化产业的影响是根本性的。最直接的结果就是，成品油消费增长大幅减缓，特别是柴油消费出现了负增长，化工产品市场需求增幅下降。这就意味着，过去以生产为主的时代结束了。在这个大背景

5、下，公司必须要提高发展质量，必须靠产品的高科技含量、低成本、高性价比，提高产品竞争能力。现在产能过剩已经成为我国经济运行中的突出矛盾，多年来，国企、民企大跃进式的产能建设，使我国炼油产业格局发生了深刻变化。石化行业产能过剩问题不仅成为现实而且不亚于钢铁、水泥、电解铝、平板玻璃等行业。国内炼油产能预计2015年达到7.8亿吨/年，产能利用率仅68%，已经严重过剩。同时由于北美页岩气革命，使其石化工业迅速复苏，中东以乙烷为原料的乙烯成本也大大低于我为以石脑油为原料的乙烯成本。国内化工市场中进口产品占据半壁江山，这些低成本产品大量生产，拉低了市场价格，对中国石化的生存构成了

6、严重威胁。国内民营化工企业发展势头迅猛，在国内合成纤维、聚酯、PTA、己内酰胺等产品市场占有率已经过半数，在合成橡胶等产业的市场份额也在快速上升。并且随着我国消费结构升级，个性化、多样化消费渐成主流，更多地需要高性能化工产品，中国石化以石脑油为原料的化工产品缺乏成本优势，而且大路货居多，导致化工产能结构性过剩问题严重。党的十八届三中全会提出“使市场在资源配置中起决定性作用”以来，我国改进宏观调控、简政放权、简化工商登记、石阶行政性垄断、推进价格改革等一系列改革措施密集出台，极大激发了市场活力。放宽外商投资准入，加快实施自由贸易区战略，积极推进“一带一路”建设，对外开放

7、不断扩大。对中国石化来讲，原油进口即将放开，一大批地炼产能将进一步激活，成品油市场竞争更加白热化。我国与韩国海合会等自贸区建设加快推进，国内石化市场竞争环境将发生重大变化，买方市场特征将更加明显，谁赢得客户，谁就赢得市场。从资源环境约束上看，我国资源环境承载能力已经达到或接近上限，难11以承载高消耗、粗放型的发展，人民群众对保护环境的要求越来越强烈。不简单以生产总值论英雄、决不以牺牲环境为代价去换取一时的经济增长越来越成为全社会共识。党的十八大提出了大力推进生态文明建设，全国人大通过了最严格的环境保护法，国家出台了“大气十条”及其一系列实施细则及排放