企业资金管理浅析

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1、企业资金管理浅析企业经营与管理QIYEJINGYINGYUGUANLI企业资金管理浅析刘娣/吉化集团公司医疗基金管理中心【摘要】资金是企业运转的“血液”企业资金管理浅析企业经营与管理QIYEJINGYINGYUGUANLI企业资金管理浅析刘娣/吉化集团公司医疗基金管理中心【摘要】资金是企业运转的“血液”企业资金管理浅析企业经营与管理QIYEJINGYINGYUGUANLI企业资金管理浅析刘娣/吉化集团公司医疗基金管理中心【摘要】资金是企业运转的“血液”，资金管理对提高企业的经济效益具有深远意义。本篇论文主要论述了资金管理的地位和作用、资金管理与控制的程序、加强资金管理的途径以及加强资金管

2、理的措施。企业要加强资金管理，把有限的资金合理地用到生产经营中去，实现企业资金运动的良性循环，使企业健康发展,提高经济效益。【关键词】资金；资金管理；经济效益随着市场经济的发展，市场竞争日益激烈，企业的经济增长方会计人员岗位责任及账务处理程序，建立实物资产管理制度，建立式由粗放型逐步转向集约型，在这种市场环境中，资金管理对提高企资金筹集管理制度，建立对内、对外投资管理制度，建立采购和业的经济效益具有深远意义。加强资金的管理，就是维护企业的利益，付款管理制度，建立成本费用管理制度，建立定额管理制度，建使企业的利益实现最大化。立财务会计分析制度等，加强会计基础工作规范。一、资金管理的地位、作

3、用（五）选用适当的利润目标。适度利润是企业财务管理目标的资金管理是以内部财务控制为中心，这是社会经济发展的客观理性选择，在持续经营假设条件下，利用权责发生制计算的利润是需求。资金管理是企业管理的基础。衡量企业经营业绩的最佳选择，利润指标克服了企业价值难以计量（一）资金管理是财务管理的核心。财务管理的目标通常是利润的缺点，在会计准则和会计制度及自己的管理要求之间寻找一种适最大化、每股收益最大化及企业价值最大化。要实现这个目标，企业度利润，作为企业财务管理目标。就要不断的扩大再生产，资金不断循环、周转，各种资源的投入和获（六）保持合理的资金结构，维持合理的偿债能力。企业的偿债取都离不开资金，

4、因此说资金管理是财务管理的核心。能力的强弱主要体现在企业流动资金与流动负债的对比关系上，也与（二）资金管理是企业经济效益的手段。资金利用效率的高低，对企业盈利密切相关。优化资金结构，降低资金成本是提高经济效益，维企业能否站立市场起着举足轻重的作用。一个企业正常的生产经营运持企业偿债能力的重要途径。行，必须拥有足够的资金，这就要求我们合理的管理好资金，控制成四、加强资金管理的措施本、积极收回欠款、合理储备存量，挖掘资金增长点，达到资金运行在企业的财务活动中，资金始终是一项高度重视的、流动性很的良好循环，使其真正发挥优势，达到提高经济效益的有效手段。强的资产，所以说资金管理是财务管理的核心内

5、容。如何加强资金（三）资金管理决定财务管理在企业管理中的位置及作用。资金管理，提高经济效益是每个企业面临的主要问题。因此，要想在运动需要资金管理，资金管理离不开财务管理，并且需要通过财务管市场经济中站得住脚，必须采取有效的措施来管理和控制资金，才理工作来实现。由此可见，资金管理依赖于财务管理，资金管理决定能提高经济效益。财务管理在企业中的位置及作用。（一）编制资金计划,加强资金平衡。首先,为了保证生产经营的正二、资金管理与控制的程序常运行,企业必须把有限资金合理分配、使用。其次,各业务部门每月企业的经济活动以资金活动贯穿的，在当前的市场经济下，就必须向调度会呈报月用款计划,由调度会根据轻

6、重缓急安排资金,企业要提高资金的使用效益和变现能力，加快资金的周转，提高经济效的资金由调度会统一管理,由资金调度员根据会议商榷结果统一安排,确益。保资金的有效运用。加强资金的核算和管理,也是加强企业财务管理的（一）核定资金系统的管理。企业应以需要与节约兼顾的核算原一条好的途径。则。采用先进、科学合理的核算方案，核定资金的合理需要量，使资（二）积极处理沉淀资金,盘活存量资产。把呆滞资金灵活运用起金的使用达到最佳效果。来是企业需要解决的问题。财务部门针对物资设备各部门的储备资金（二）筹集资金系统的管理。根据企业预期筹资方式、筹资渠道、占用过大,积压物资较为严重的问题,每年必须集中一个月份进行

7、调查筹资结构和企业生产经营的需求，选择一个最佳决策方案。可利用银摸底,提出积压清单,明确处理物资和处理积压的审批手续,办理报废或行贷款、引进外资、融资及发行债券等途径来增加资金，并充分利用变卖成为货币资金,对库存物资,财务部门对每个仓库都下达库存资金企业内部之间资金供应与使用的时间差，调度资金，节约支出，增强定额,超过或降低部分按银行同期利率奖罚。资金的使用效果，提高企业的经济效益。（三）加强欠款收回,减少费用支出。对应收账款及其他