浅析企业资金管理

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1、为了确保“教学点数字教育资源全覆盖”项目设备正常使用，我校做到安装、教师培训同步进行。设备安装到位后，中心校组织各学点管理人员统一到县教师进修学校进行培训，熟悉系统的使用和维护。浅析企业资金管理　　[摘要]资金管理是企业财务管理的重要组成部分，也是企业管理的核心内容之一。加强资金管理，有利于企业优化资源配置，提高资金使用效率，降低资金成本，防范财务及经营风险。近几年的财务决算审计和日常财务监管中发现企业在资金管理方面存在着内控制度不健全、负债率偏高、资金使用效率偏低，个别企业还涉及金融案件、票据诈骗以及违规集资等问题，这些问题必须引起企业的高度重视。特别是在新经济

2、常态下，经济发展增速放缓、企业经营效益走下坡、融资成本和融资成本逐步增大等问题下，企业加强资金管理就显得更加有必要。　　[关键字]财务管理；资金管理；融资　　[中图分类号][文献标识码]A[文章编号]1002--0049-03　　一、企业资金管理的原则　　为完善企业资金管理，规范资金运作，加强风险控制，提高资金保障能力，提出资金管理原则如下：　　安全性原则　　企业要保持合理的资金存量，加强现金流和资金链管理，保证资金流动顺畅和安全营运。　　效益性原则为了充分发挥“教学点数字教育资源全覆盖”项目设备的作用，我们不仅把资源运用于课堂教学，还利用系统的特色栏目开展课外活

3、动，对学生进行安全教育、健康教育、反邪教教育等丰富学生的课余文化生活。为了确保“教学点数字教育资源全覆盖”项目设备正常使用，我校做到安装、教师培训同步进行。设备安装到位后，中心校组织各学点管理人员统一到县教师进修学校进行培训，熟悉系统的使用和维护。　　要充分发挥资金集中的效率优势，在控制风险的前提下，拓宽融资渠道，优化债务结构，降低融资成本，提高资金周转效率和使用效益。　　价值导向原则　　要从价值管理入手，利用现代信息技术加速资金在价值链增值环节的流动，不断提高盈利能力，实现企业价值最大化。　　二、加强资金筹措管理，保障企业资金需求　　积极探索和拓宽融资渠道，充分

4、利用利率市场化契机实现低成本融资　　一是健全金融资源自动流向有利于经济、产业和产品结构改善的机制。二是改变“仅两家高度垄断的全国性股票交易所”的现状，构建多层次的、功能齐全的、相互补充的、满足多标化投融资需求的资本市场体系，防止上市融资压力过大和直接融资风险过度集中，满足不同层次的企业能够在不同层次的市场融资和交易。三是通过设立风险投资基金解决企业融资难、提高抗风险能力、分散原始创业股东风险等问题，促进中小企业实现科技成果的转化和推广、提高新兴企业的规模。四是通过二板市场交易容量的伸缩性缓解证券市场扩张期风险，加快资本社会化进程，促进新兴产业成长与发展。　　优化资

5、本结构，合理配置权益性资本和债务性融资为了充分发挥“教学点数字教育资源全覆盖”项目设备的作用，我们不仅把资源运用于课堂教学，还利用系统的特色栏目开展课外活动，对学生进行安全教育、健康教育、反邪教教育等丰富学生的课余文化生活。为了确保“教学点数字教育资源全覆盖”项目设备正常使用，我校做到安装、教师培训同步进行。设备安装到位后，中心校组织各学点管理人员统一到县教师进修学校进行培训，熟悉系统的使用和维护。　　一般来说，短期负债占总负债一半的水平较为合理。然而，我国上市企业普遍存在资产负债率总体水平偏低，但流动负债占负债总额的比重却较高，导致企业不得不面临具体的负债压力。

6、首先，主动提升上市企业债务在整个资本结构当中的比重，以此来增加股东权益。依靠上述模式可以利用债务针对配股实施有效的代替，以此来防止股东权益朝着经理的层面实施转移。与此同时，上市企业利用债务增加能够有效防止过度投资的现象，上市企业自身资本结构会伴随外部环境的改变产生对应的变化，因此上市企业还必须要充分考虑外部环境、自身情况，选择最为科学、合理的资本结构，使得资本结构区间能够保持在最为理想的状态，如果上市企业处在上述区间范围内则不需要实施调整，仅仅处于范围之外，则再针对资本结构实施优化。　　合理运用财务杠杆，保持适度负债规模　　在筹资管理中，要根据产业生命周期理论，研

7、究产业所处投入期、成长期、成熟期和衰退期的不同阶段，并结合自身特点，选择适合企业的财务杠杆。在编制财务预算时，要将筹资计划纳入预算管理，根据日常经营需要和投资项目的轻重缓急安排筹资，合理规划筹资规模，满足资金周转需求。资产负债率处于重点关注和特别监控区间的企业，董事会和经营层要重点关注和严格控制投资规模和债务性融资，防止负债率的进一步攀升。　　严格执行金融政策，规避风险为了充分发挥“教学点数字教育资源全覆盖”项目设备的作用，我们不仅把资源运用于课堂教学，还利用系统的特色栏目开展课外活动，对学生进行安全教育、健康教育、反邪教教育等丰富学生的课余文化生活。为了确保“教

8、学点数字教