采购与招投标报销说明

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1、“采购与招投标”报销说明计划财务处2016.10.25“采购与招投标”报销说明严格执行文件规定过度期特殊情况的处理2017年新增资产配置及政府采购预算编制两项工作布置一、严格执行文件规定从7月18日起，教学（含实习）、科研（纵向）、行政、后勤、医疗，采购货物、工程与服务项目的报销，严格执行《长江大学采购与招投标管理暂行办法》。一、严格执行文件规定（一）金额5000元及以上的报销附件1.采购确认函：政府采购合同备案确认表、中标通知书:政府集中采购中标通知书:学校集中采购或单位自行采购2.发票及相关明细3.合同（必须加盖采招处的合同专用章，其他章无效）4.立项文件、审计结算书

2、、资金预算、支付证书（基本建设、维修项目）一、严格执行文件规定（二）金额5000元以下的零星采购报销附件1.发票及相关明细2.采购单位、科研项目（纵向）负责人采购说明（或属学校协议供应商）3.但在6个月内同类项目采购预算累计达到集中采购标准的，附采招处中标通知书。一、严格执行文件规定（三）经费审批纳入年度部门预算的采购计划不需计财处审批；因不可预见而突发的采购计划经费，由学校安排的须经学校批准（文件或校长办公会纪要），由院系发展基金安排的须院系党政联席会议批准。一、严格执行文件规定（四）科研经费1.横向科研经费采购不纳入政府采购。2.纵向科研经费5000元以下的零星采购由

3、项目负责人采购。3.纵向科研经费5000至50000元以下的耗材、印刷等由项目负责人采购，附合同和采购说明（或属学校协议供应商）4.科研协作费按项目预算及合同执行。一、严格执行文件规定（五）政府部门的规费，按文件或合同作为单一来源采购。由采招处确定二、过度期特殊情况的处理没有按政府采购程序办理的，以合同签订时间区分文件下发前后处理。（一）文件下发前（7月18日）报销金额20000元及以上的，附合同，采购说明，发票，明细，将采购说明报采招处审核；20000元以下的，附采购说明（有合同的附合同），附发票，明细。二、过度期特殊情况的处理（二）文件下发后（含7月18日）至10月2

4、4日报销1、未按政府采购程序办理的，尽量补齐手续后报销2、无法补齐的，由采购方说明原因、采购程序、决策过程，上报采招处审定后方可报销（一）2017年新增资产配置预算编制1、申报计划：在省财政厅审核下达的新增资产配置计划控制数内选择申报，计划中没有的不能申报（没计划有钱也不行）。2、申报预算：申报纳入新增资产配置预算（有计划又有钱），待预算批复后，才能新增配置资产。三、2017年新增资产配置及政府采购预算编制（二）2017年政府采购预算编制编制内容：1.包括货物类、工程类、服务类2.编入新增资产配置预算的必须编入政府采购预算。三、2017年新增资产配置及政府采购预算编制（二

5、）2017年政府采购预算编制编制原则：1.《2017年省级政府采购目录及采购限额标准》范围内的，采购人按“应编尽编”的原则全部编列政府采购预算。2.采购人应当优先购买本国货物、工程和服务，并严格执行节能环保和促进中小企业发展的政府采购政策。三、2017年新增资产配置及政府采购预算编制（二）2017年政府采购预算编制编制主体：采购人是政府采购预算编制的主体，负责预算编制，对预算编制负主体责任。并不是计财处来编。填报表格：学校安排2017年预算编制工作时已经布置，填在《预算申报表》中的“项目采购”栏，包括品名、数量、金额，待预算批复后才能采购。三、2017年新增资产配置及政府

6、采购预算编制（一）涉及单位行政事业性收费、国有资源(资产)有偿使用收入等非税收入收缴涉及的所有单位。（二）自查范围和内容重点自查2014年-2015年，遇重大问题可追溯以前年度。包括：资产出租出借收入，例如门面、场地出租出借，收取的租金、承包费、管理费等收入；经济实体上缴收入；对外投资收入；资产处置收入等。2016年的作好自查准备。一、开展非税收入收缴情况自查（三）自查重点1.非税收入是否收缴到位。包括：是否存在截留、占用、挪用或者拖欠；是否存在违反“收支两条线”规定、坐收坐支；是否存在违规退付非税收入；是否存在欠缴、少缴、漏缴非税收入等问题。2.非税收入的管理是否规范。

7、包括：是否存在转让、出借、代开、买卖、擅自销毁、涂改非税收入票据，串用非税收入票据，将非税收入票据与其他票据互相替代的情况。一、开展非税收入收缴情况自查（四）自查材料报送1.报送时间：10月28日前2.材料包括：自查工作总结；自查情况统计表。一、开展非税收入收缴情况自查（一）涉及单位涉及所有单位，重点是学校办公室、计划财务处、采购与招投标管理处、基本建设处、实验室与国有资产管理处、发展规划处等单位。（二）工作目标内部控制基础性评价，是指单位在开展内部控制建设之前，或在内部控制建设的初期阶段，对单位内部控制基础情况进行的“摸底”