财务管理(借款报销管理办法)

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1、营运中心报销与借款管理办法第一条为进一步完善营运中心的财务管理，规范报销与借款标准及程序，特制定本办法。第二条费用报销审核及审批权限表项目金额组别处别财控部部门财控主任姜总差旅费1000元以下审批★审批复核复批1001元~3000元审核审批审核复核复批3001元以上审核审核审核审批复核复批应酬费500元以下审批★审批复核复批501元~1000元审核审批审核复核复批1001元以上审核审核审核审批复核复批交通费、手机费按规定处理审核★审批审批复核复批其他200元以下审批★审批复核复批201元~500元审核审批审核复

2、核复批501元以上审核审核审核审批复核复批第三条有关审核、审批、复核与复批的意义说明l各级别单位之对应处凡注明“审核”时，表示该级别的单位主管应负起审查核实的责任。l各级别单位之对应处凡注明“审批”时，表示该级别的单位主管除负有审查核实的责任外，并享有批准的权利。l对应处注明“复核”时，表示该员除负有复查核实的责任外，并有对各级主管行使审批权进行考评的权利。l对应处注明“复批”时，表示该员除享有最终的批准权利外，并有驳回其下级主管已批准的权利。l“★审批”表示如果设有组的单位，处级主管可不需签字直接进入财控部复

3、核；未设组的单位，由处级主管审批后再进入财控部复核。l上述责任的承担与权利的行使，均应遵守本公司和相关法律的规定，同时并列入个人之绩效考评。第一条借款审批及标准（一）出差人员借款，必须先到财控部领取“出差人员申请表”，填写好申请表后，先经直属主管审核并签字后，再依序呈报各上级主管批准，最后经姜总审批后，方予借支。前次借支出差返回后，时间超过3天无故未报销者，不得再借款；（二）其他临时借款，如应酬费、备用金等，必须先到财控部领取“用款申请表”，填好申请表后，呈报的程序同上。（三）不论以何种借款名义，均需至少提前一

4、天将经核准的申请表送达财控中心，否则财控中心有权延迟给款。若借款金额超过2500元（含）时，必须提前两天送达申请表；超过5000元（含）时，必须提前三天送达申请表。（四）借款出差人员回到公司后，3天内应按规定到财控部报账，报账后结欠部分金额3天内未补交或3天内不办理报销手续的所有欠款，财控部有权在当月工资或奖金中扣回冲帐。第五条差旅费标准1、交通a)员工需搭乘飞机时，限乘经济舱。b)员工需要搭乘长途客轮时，限乘二等舱（含）以下。c)员工出差期间由机场（车站、码头）至目的地需搭救乘出租车时，限往返各一次。a)出差

5、期间搭乘出租车，应按实报销。1、住宿a)总监级（含）以上：实报实销b)执行副总监级及副总监级（最高限额）：550元/日（含附加服务费）c)高级主任级（含）以下副主任级以上（最高限额）：450元/日（含附加服务费）d)主管级（含）以下人员（最高限额）：300元/日（含附加服务费）e)住宿费报销以合法发票为依据，并注明抬头、日期，房费、电话费（附说明）之外，不合规定之费用一律不得报销f)连续出差每达5天（含），不论级别均可申报40元/次（最高限额）的洗/熨衣费用。第五条市内交通费补助标准市内交通费用实行每月定额制，

6、报销标准为：150元/每人每月。第六条手机费补助标准职务基本话费总监级以上按实报销总监级（含）以下副总监级以上1200元/月高级主任级（含）以下副主任级以上600元/月主管级（含）以下400元/月第五条补充说明如核准经费之审批人出差在外，其审批权自动转由上一级主管代理行使。若审批人已是营运中心最高阶主管，则应由该审批人签署指定代理人，交财控部备案，指定代理人可在其出差期间行使被授权范围内的审批权力。第六条费用控制除定额报销之市内交通补助费和手机补助费外，其他所有的费用均将列入员工个人的费用控制系统。因此上述有关

7、费用报销与借款额度的标准，最终仍将按费用控制系统的现有规定办理。