银行存款余额调节表

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1、未达账项注意：对于未达账项应该编制“银行存款调节表”检查双方（企业和银行）的账目是否相符。1.定义企业和银行之间一方已入账，一方由于凭证传递时间影响没有入账的账项。2.未达账项的情况（1）企业已付，银行未付（2）企业已收，银行未收（3）银行已付，企业未付（4）银行已收，企业未收银行存款调节表年月日单位：元某企业2008年8月31日银行存款日记账余额为35200元，银行对账单余额为34800元，经核对发现的未达账项有：（1）30日企业开出的转账支票金额5300元，持票人未办理结算。企业已付，银行未付（2）31日银行送存企业的转账支票金额4500元，银行尚未

2、入账企业已收，银行未收（3）31日企业委托银行托收3500元货款，银行已经收妥，但未通知企业银行已收，企业未收（4）31日银行为企业支付水电费4700元，银行已入账，企业未入账银行已付，企业未付项目金额项目金额银行存款日记账加：银行已收，企业未收减：银行已付，企业未付银行对账单余额加：企业已收，银行未收减：企业已付，银行未付调节之后的余额调节之后的余额3520034800530045003500470034000340002008831