程祖伟韩玉军《国际贸易结算与融资》第七章_新型的国际贸易结算融资服务业务

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1、普通高等教育“十五”国家级规划教材21世纪国际经济与贸易系列教材国际贸易结算与融资SETTLEMENTANDCREDITOFINTERNATIONALTRADE程祖伟韩玉军编著黄卫平审中国人民大学出版社1第七章新型的国际贸易结算—融资服务业务重点问题第一节保付代理和追账服务第二节包买票据提要提要关键术语思考题重点问题●保付代理，现代国际保付代理业务发展的原因●包买票据，在国际贸易中采用包买票据的利弊第一节保付代理和追账服务一、保付代理（InternationalFactoring）概述（一）保付代理的定义保付代理是一项特殊的国际结算—融资服务业务，由保理商（银行或其他金融机构）经过资信审查

2、，为短期赊销出口供货商提供信用管理、账务管理、坏账担保以及应收账款融资（在一定的信用额度内，用预付款方式向出口供货商购买经过核准的合格应收账款）等结算—融资服务业务。（二）保理债权的转让性和转让形式第一节保付代理和追账服务（三）有关保付代理的国际公约1.保付代理商联合会（FactorsChainInternational）的《保付代理惯例规则（CodeofInternationalFactoringCustoms）》和《仲裁规则（RulesofArbitration）》。2.国际统一私法协会（TheInternationalInstitutefortheUnificationofPrivate

3、Law）的《保付代理公约（UnidroitConventiononInternationalFactoring）》。二、保付代理的基本当事人（一）保理商（Factor）（二）出口供货商（ExportSupplier）（三）进口购货商（ImportBuyer）第一节保付代理和追账服务第一节保付代理和追账服务三、保付代理的类型（一）保付代理业务的种类1.公开保理（DisclosedFactoring）（1）到期保理（MaturityFactoring）保理商为出口供货商的短期赊销贸易提供应收账款管理与信用销售控制、收账服务与坏账担保等结算服务，但不提供融资服务。（2）综合保理（Financedan

4、dDisclosedFactoring）保理商为出口供货商的短期赊销贸易提供应收账款管理与信用销售控制、收账服务与坏账担保，以及以预付款方式无追索权地购买应收账款等一揽子综合性结算—融资服务2.隐蔽保理（UndisclosedFactoring）这是一种不将债权转让通知购货商的保理方式，保理商一般只向供货商以预付部分应收账款的方式提供有追索权的短期贸易融资，而不提供其他保理服务。第一节保付代理和追账服务（二）保付代理经营机制的类型1.双保理机制（Two-FactorSystem）指出口保理商通过进口保理商共同为出口供货商提供保付代理服务的保理机制。（1）标准双保理机制——申请保理的签约程序是:

5、1）出口商向本国保理商提出保理申请，出口保理商对其经营情况作审查。2）出口保理商根据出口商的客户分布情况选择进口保理商，并将保理的业务通告给各进口保理商。3）各进口保理商分别对有关进口商作资信审查，并向出口保理商提出自己的条件（比如对各进口商的信用限额）和报价。4）出口保理商在此基础上向出口商提出自己的条件和报价，与出口商签订保理协议。5）出口保理商再分别与各进口保理商签订具体的保理代理协议。（2）两种非标准的双保理机制1）背对背保理机制2）一个半保理机制第一节保付代理和追账服务2.单保理机制（SingleFactorSystem）（1）直接进口保理机制（DirectImportFactori

6、ngSystem）指只有一个进口保理商为出口供货商提供保付代理服务的单保理机制。（2）直接出口保理机制（DirectExportFactoringSystem）指只有一个出口保理商为出口供货商提供保付代理服务的单保理机制。第一节保付代理和追账服务保付代理业务的分类关系大致如下:综合保理标准双保理公开保理背对背保理双保理到期保理一个半保理保付代理隐蔽保理直接出口保理单保理直接进口保理第一节保付代理和追账服务四、保理服务协议（FactoringServiceAgreement）的基本内容（一）协议效期条款（二）应收账款的核准条款（三）债权转让条款（四）收购价格与融资限额条款（五）保证条款1.所有转

7、让的应收账款均出自正当交易。2.出口商对其应收账款已严格履行了有关交易合同规定的全部责任和义务。3.进口商将会接受出口商所赊销的货物及服务，而不会发生贸易纠纷。4.进口商不是出口商的附属机构、控股公司或同一集团公司成员。（六）附属机构条款（七）限制条款（八）协议终止条款第一节保付代理和追账服务五、保付代理对于出口商的作用（一）可以代理出口商的信用管理业务1.对进口商的资信调查和评估。2.对进口商的