信邦制药2010年内部控制自我评价报告课件

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1、贵州信邦制药股份有限公司2010年内部控制自我评价报告根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》和深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，结合企业内部控制制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对本公司（下称“公司”）截至2010年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行了全面检查，并作出自我评价。一、董事会声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、

2、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。二、公司内部控制建立与实施原则1．全面性原则。公司内部控制贯穿公司决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子公司的各种业务和事项。2．重要性原则。公司内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和关键流程。3．制衡性原则。公司内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、1业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。4．适应性原则。公

3、司内部控制的建立与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。5．成本效益原则。公司在内部控制的建立与实施中，权衡实施成本与预期效益，以合理的成本实现有效控制。三、内部控制制度为以下目标提供合理保证1．保证公司经营符合国家法律法规的要求，企业内部控制等管理制度得到有效遵循。2．建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构，形成科学合理的决策、执行和监督机制，提高经营效率和效果，促进公司发展战略和各项经营目标的实现。3．建立良好的企业内部经济环境，保证财务报告及相

4、关信息的真实、准确和完整，防止、及时发现并纠正各种错弊行为，保障公司各项资产的安全。四、内部控制评价工作的组织实施情况公司董事会授权内部审计部门负责内部控制评价的具体组织实施工作，内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属子公司的主要业务和事项，并关注关键业务流程和风险控制点，不存在重大遗漏。内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司内部控制评价办法规定的程序执行。我们首先要求各子公司依照《内部控制制度》等相关制度的要求，对本单位内控制度的健全性和执行有效性进行自查自纠，然后由公司内审部门组织工

5、作组对各子公司内控运行情况进行检查和评价。评价过程中，我们采2、、、、、、、、用了个别访谈、调查问题、专题讨论、抽样和比较分析等适当方法，广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据，如实填写评价工作底稿，分析、识别内部控制缺陷。最后在对检查结果进行多次内部沟通、讨论基础上，出具公司内部控制自我评价报告。该报告经公司董事会审计委员会审核通过并报董事会批准公布。五、公司内部控制的基本框架（一）控制环境1．公司治理结构公司根据《公司法》《证券法》《公司章程》和相关法律法规的规定，建立了股东大会、董事

6、会、监事会和经营管理层“三会一层”的法人治理结构，并设立独立董事、董事会秘书制度。董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会，其人员构成均符合议事规则的相关规定，并制定了相应的专门委员会工作细则。股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构，总经理负责公司的日常经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。通过《公司章程》《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》《募集资金管

7、理制度》《董事会秘书工作细则》《总经理工作细则》等相关规定，明确了各机构在决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。公司股东大会、董事会、监事会及董事会各专门委员能依据相关工作程序，履行职责、实施权利，进行表决或发表相应意见。公司能够按照有关法律法规和公司章程的规定召开“三会”，并按规定流3、程进行公告披露，归档保存文件资料，“三会”决议的实际执行情况良好。在公司目前的股权结构中，中国长城资产管理公司和深圳市经济合作发展基金管理委员会办公室为国有单位，持有公司股权20

8、93万股，占公司现有总股本的24.11%。公司现有董事会和监事会成员中，由该两大国有单位派出或担任的董事、监事达5人，占公司现有董事会、监事会总人数的1/4。董事会审计委员会的成员由国有单位推荐和派出的董事和独立董事担任，原发起人无一人进入该委员会，从而在制度设计和人员安排上完全保证了公司监督和审计机构的独立性。2010年度，公司组织部分董事、监事、高级管理人员参加了上市公司董事、监事、董秘培训班，进一步强化和提高了董事、监事、高级管理人员对规范运作与诚信意识的认识和理解，牢固树立公司规范化运作