xx装饰公司财务报销及付款管理办法

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1、山东XX装饰工程有限公司财务报销及付款管理办法目录1遵循原则12按要求使用、填写凭证单据12.1凭证填写要求12.2报销凭证粘贴要求23审批付款程序及付款时间23.1费用报销审批程序23.2业务招待费及公司物品领用审批流程53.3总经理费用报销审批程序53.4内部转款及内部往来款审批付款程序53.5业务审批流程、应提供材料及材料要求53.5.1业务审批流程53.5.2材料类付款会签单填写要求及付款时应提供的申请资料63.5.3工程类付款会签单填写要求及付款时应提供的申请资料73.5.4劳务费付款会签单填写要求及付款时应提供的申

2、请资料83.5.5退还招投标保证金审批流程93.5.6注意事项93.6费用报销及付款时间规定114附则111遵循原则XX装饰员工执行费用报销付款程序，应本着谁花钱、谁报销、谁领款的原则，经办人不准由他人代签或代领款。对不符合付款条件的款项申请，财务部门一律不予审核、支付。原则上费用报销付款采用网银转款的形式进行支付，其他资金支付根据实际业务可采用现金、支票、汇票等形式进行支付。如员工自行先垫付款项，报销时须附网银或刷卡凭条。2按要求使用、填写凭证单据2.1凭证填写要求2.1.1填写凭证必须用黑色或蓝黑色的钢笔或中性笔填写，书写

3、文字必须清晰、工整、不得潦草，无错别字，无涂改现象。要写明报销部门、报销事由、报销金额（大、小写）、附件张数（粘贴的原始凭证的自然张数）等。报销单据必须由经办人自己填写，不许他人代写。2.1.2阿拉伯数字应逐个填写，不得连笔。小写数字前应有或加注人民币符号“￥”。大写金额的数字，应用汉字正楷书写，写法如下：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元（圆）、角、分、零、整（正）。中文大写金额数字到“元”或“角”为止的、在“元”或“角”之后、应写“整”(或“正”)字、大写金额数字有“分”的、“分”后面不写“整”(或

4、“正”)字。大写金额应靠左顶头填写。例如：￥120,807.68大写：壹拾贰万零捌佰零柒元陆角捌分；人民币叁拾贰万零伍元整￥320,005.00；人民币叁仟贰佰元伍角整￥3200.50。2.2报销凭证粘贴要求业务经办人取得原始单据后，应按票据大小、长短、票据种类、票面金额等从右至左依次粘贴整齐至原始单据粘贴单上，然后将报销单靠左平铺粘贴于首页，原始单据应与报销单上边线平行，与左边线对齐，原始单据内容、数量、金额要表露清晰。保持整个平面厚度的均匀（一般15张-20张为宜），同类原始单据应归类粘贴。3审批付款程序及付款时间3.1费

5、用报销审批程序费用报销需填列“费用报销单”，“费用报销单”由经办人申请，经部门负责人审核确认后，报相关部门备案（其中业务招待费、会务费、物品登记类等由综合部门备案登记；职务工作费用、差旅费等由综合部门人资专员和财务部出纳备案登记），经财务负责人审核，总经理审批后，交由出纳审核付款。具体审批流程如下：（1）日常费用报销流程：费用报销单部门：XXX日期：2016年X月X日报销内容：财务审核批准人⑥总经理批准单据张数⑤财务负责人审核出纳：⑦出纳审核付款合计金额（小写）：备注（付款方式等）合计金额（大写）：冲账金额（小写）：备案登记③

6、如是业务招待费、会务费、物品登记类综合部负责人备案业务审核②部门负责人签字经办人①经办人签字④如是差旅费-综合部人资专员备案（1）职务费用报销流程：费用报销单部门：XXX日期：2016年X月X日报销内容：财务审核批准人⑥总经理批准单据张数⑤财务负责人审核出纳：⑦出纳审核付款合计金额（小写）：备注（付款方式等）合计金额（大写）：冲账金额（小写）：备案登记③综合部人资专员备案业务审核②部门负责人签字经办人①经办人签字④财务出纳备案①如为公司经办业务确实无法取得相关发票，经办人在符合财务程序的情况下可用其他同类票据报销（如办公费只能

7、用办公类票据抵用，交通费只能用交通费票据抵用），使用便利贴写明抵票原因，附在报销单据上经部门负责人签字确认后方可报销。②职务工作费用报销，不允许合伙贴票，所报单据需由本人亲自送至财务部，不许代送；所报票据单位名称必须是“山东XX装饰工程公司”或者“XX装饰”或者单位名称处空白不填。③个人不允许报销业务招待费。④如为办公用品、计算机耗材等票据，必须附销货单位盖章的明细清单及出、入库单，且单价不应超过200元。（出、入库单签字为报销人及综合部人员）⑤通讯费发票报销普通员工为300元、经理级以上为500元。⑥住宿费发票必须是异地的，

8、济南当地不予报销。⑦所贴票据金额超过职务工作费用实际应报数的差额必须控制在5元以内。⑧现金报销必须按现金管理办法执行，由经办人亲自领取，并在报销单据上签字。⑨每份报销单所附原始单据不要过多，控制在20张以内，每份报销单不可粘贴太多相同票据（种类、日期）或者金额较大的票据。不允