期貨經理事業內部控制制度範本（草案）.doc

《期貨經理事業內部控制制度範本（草案）.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、期貨經理事業內部稽核實施細則中華民國期貨業商業同業公會18中華民國期貨業商業同業公會編號及作業項目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　頁次　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　總則‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧11壹、業務循環：AA-20000　(105年1月修正)一、業務推廣與招攬：AA-21000AA-21100業務推廣與招攬及宣傳資料與廣告物之製作作業之稽核(含金

2、融消費者保護之管理)‧‧‧‧‧‧‧‧‧15AA-21200拜訪客戶作業之稽核‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧17二、契約簽訂與帳戶開立：AA-22000AA-22110受理委任人申請全權委託期貨交易作業之稽核(含金融消費者保護之管理)‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧19AA-22120審查各項文件作業之稽核‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧20AA-22210製作委任人資料表作業之稽核‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧21AA-22

3、220指定交易決定人員及其代理人作業之稽核‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧23AA-22230對委任人資力、交易或投資經驗、目的需求、交易法令限制及風險承受程度充分瞭解作業之稽核‧‧‧‧2418中華民國期貨業商業同業公會AA-22240與委任人議定委託交易或投資時之資產作業之稽核(含金融消費者保護之管理)‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧26AA-22250與委任人議定交易或投資基本方針及交易或投資範圍作業之稽核‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧29AA-22260製作委任人資料表覆核作業之稽核‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧

4、‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧30AA-22300向委任人詳細說明相關事項並交付全權委託期貨交易說明書、委任人須知及全權委託期貨交易風險預告書作業之稽核‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧31AA-22410委任人簽約後可要求提前終止契約之期限作業之稽核‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧33AA-22420交易或投資範圍決定及執行權、全權委託資產運用指示權之授與及限制作業之稽核‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧34AA-22430指定或變更保管機構作業之稽核‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧

5、‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧35AA-22440約定或變更期貨經紀商、證券經紀商或其他交易對象作業之稽核‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧36AA-22450報告義務作業之稽核‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧3718中華民國期貨業商業同業公會AA-22460議定委託報酬與費用作業之稽核‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧38AA-22470契約生效日期及其存續期間作業之稽核‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧39AA-2248

6、0其他之稽核‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧40AA-22490期貨全權委託資產運用作業‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧41AA-22510期貨交易全權委任契約簽訂作業之稽核‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧42AA-22520委任契約簽訂之作業稽核‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧44AA-22530三方權義協定書簽訂作業之稽核‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧

7、‧‧45AA-22540簽訂開戶暨受託契約並開立期貨交易帳戶或其他交易帳戶作業之稽核‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧4618中華民國期貨業商業同業公會AA-22600其他配合辦理事項作業之稽核‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧47三、交易決策：AA-23000AA-23100交易或投資分析作業之稽核‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧49AA-23200交易決定作業之稽核‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧50AA-23300交易執

8、行作業之稽核‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧52AA-23400交易檢討報告‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧‧53四、帳務處理：AA-24000A