用友总账期末处理.doc

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1、月末处理是指在将本月所发生的经济业务全部登记入账后所要做的工作，主要包括计提、分摊、结转、对账和结账。第一次使用本系统的用户进入系统后，应先执行【转账定义】，用户在定义完转账凭证后，在以后的各月只需调用【转账凭证生成】即可。但当某转账凭证的转账公式有变化时，需先在【转账定义】中修改转账凭证内容，然后再转账。8.1转账定义本功能提供六种转账功能的定义：自动转账设置、对应结转设置、销售成本结转设置、售价（计划价）销售成本结转、汇兑损益结转设置、期间损益结转设置。8.1.1自动转账设置自定义转账功能可以完成的转账业务主要有：1、“费用分配”的结转如：工资分配等2、“费用分摊”的结转如：制造

2、费用等3、“税金计算”的结转如：增值税等4、“提取各项费用”的结转如：提取福利费等5、“部门核算”的结转6、“项目核算”的结转7、“个人核算”的结转8、“客户核算”的结转9、“供应商核算”的结转注意l如果您是升级用户，在总账系统账簿选项未选择“查询客户辅助账”或“供应商辅助账”，则您不能对客户、供应商往来账进行核对。【操作流程】1、单击菜单【转账定义】下级菜单【自动转账】，显示自动转账设置界面。2、单击〖增加〗按钮，可定义一张转账凭证，屏幕弹出凭证主要信息录入窗口，如图8-1：3、输入转账序号、转账说明和凭证类别，点击〖确定〗按钮开始定义转账凭证分录信息，如图8-2。图8-1图8-2

3、4、定义录入每笔转账凭证分录的摘要、科目；5、当录入的科目是部门、项目、个人、客户和供应商核算科目时，可参照输入信息；对于非上述类型的科目，此处可以不输。6、方向：输入转账数据发生的借贷方向。7、公式：单击可参照录入计算公式（注：对于初级用户，建议您通过参照录入公式，对于高级用户，若已熟练掌握转账公式，也可直接输入转账函数公式。）8.1.2对应转账设置对应结转不可仅进行两个科目一对一结转，还提供科目的一对多结转功能，对应结转的科目可为上级科目，但其下级科目的科目结构必须一致（相同明细科目），如有辅助核算，则两个科目的辅助账类也必须一一对应。本功能只结转期末余额。【操作流程】1、单击【

4、对应结转】，显示对应结转设置界面，如图8-3：图8-32、输入编号（指该张转账凭证的代号）、凭证类别、转出科目。3、输入转入科目编码、名称、转入辅助和结转系数。4、结转系数：即转入科目取数=转出科目取值×结转系数，若未输入系统默认为1。5、本功能只结转期末余额。如果您想转发生额，请到自定义结转中设置。【例8-1】对应结转举例以医药行业自动分摊管理费为例，在医药行业“对应结转”功能为“自动分摊管理费用”。其中415，411，412科目必须具有相同的下级明细科目，结转格式为：编号摘要转出科目转出辅助项转入科目转入辅助项凭证分类结转系数0001自动分摊管理费用415办公室411外科部转账凭

5、证0.10001自动分摊管理费用415办公室411内科部转账凭证0.60001自动分摊管理费用415办公室412药房部转账凭证0.30002自动分摊管理费用415411转账凭证0.70002自动分摊管理费用415412转账凭证0.3…………………………………………【使用说明】1、一张凭证可定义多行，转出科目及辅助项必须一致，转入科目及辅助项可不相同（如上表）。2、转出科目与转入科目必须有相同的科目结构，但转出辅助项与转入辅助项可不相同。3、辅助项可根据科目性质进行参照，若转出科目有复合账类，系统弹出辅助项录入窗，如该科目为部门项目辅助账类，要求录入结转的项目和部门，录入完毕后，系统用

6、逗号分隔显示在表格中。4、同一编号的凭证类别必须相同。5、自动生成转账凭证时，如果同一凭证转入科目有多个，并且，若同一凭证的结转系数之和为1，则最后一笔结转金额为转出科目余额减当前凭证已转出的余额。8.1.3销售成本结转设置销售成本结转功能，是将月末商品(或产成品)销售数量乘以库存商品(或产成品)的平均单价计算各类商品销售成本并进行结转。【操作流程】1、单击【销售成本结转】，屏幕显示如图8-4：图8-42、用户可输入总账科目或明细科目，但输入要求这三个科目具有相同结构的明细科目，即要求库存商品科目和商品销售收入科目下的所有明细科目必须都有数量核算，且这三个科目的下级必须一一对应，输入

7、完成后，系统自动计算出所有商品的销售成本。其中：数量=商品销售收入科目下某商品的贷方数量；单价=库存商品科目下某商品的月末金额/月末数量；金额=数量*单价。8.1.4汇兑损益结转设置用于期末自动计算外币账户的汇总损益，并在转账生成中自动生成汇总损益转账凭证，汇兑损益只处理以下外币账户：外汇存款户；外币现金；外币结算的各项债权、债务，不包括所有者权益类账户，成本类账户和损益类账户。【操作流程】1、单击【汇兑损益】，屏幕显示如图8-5：图8-52、输入凭证类别