个人储蓄与消费信贷计划

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1、第四章个人储蓄与消费信贷计划组员：孙淑敏田乐孙贺倩金泠朱雯馨周瑜月1第四章个人储蓄与消费信贷计划本章精粹：储蓄的含义储蓄的种类储蓄的技巧消费信贷的含义消费信贷的主要类型消费信贷的策略案例导入参见教材P100核心概念储蓄储蓄策略消费信贷消费信贷策略2第一节储蓄概述一、储蓄的含义储蓄是指居民将暂时不用或结余的货币收入存入银行或其他金融机构的一种存款活动。储蓄获得的利息收入主要取决于存款的类型、存款金额的大小、存期和利率。我国曾对储蓄存款的利息征收利息税，1999年将利息税定为20%，2007年8月税率由20%降至5%

2、，2008年10月9日起暂免征收利息税。利息税是储蓄利息的理财成本，但并不是所有的利息收入都要纳税，国债、金融债券、教育储蓄存款以及国家确定的其他免税存款类型都属于免利息税的范围。3二、储蓄的意义储蓄作为传统的理财方式，具有高流动性、固定收益和低风险的特点，如果合理利用这一理财工具，能够实现家庭或个人的理财目标。首先，储蓄是所有理财的基础。其次，由于人的财务目标是多种多样的，有长期的(如养老、子女教育等)，有中期的(如购买大件商品，旅游、培训等)，还有一些不确定的需求(如医药费等)。最后，长期坚持合理的储蓄，能达

3、成理财目标和人生目标。4三、储蓄的特点1.安全性高2.方式期限灵活3.操作简易4.收益较低5四、我国储蓄政策与原则(一)储蓄的政策为了发展储蓄事业，保护储户的合法权益，国家对居民储蓄一贯实行鼓励和保护的政策，保护个人合法储蓄存款的所有权以及其他合法的权益，鼓励个人参加储蓄。(二)储蓄的原则1.存款自愿2.取款自由3.存款有息4.为储户保密6五、个人储蓄计划的原则1.建立理财目标2.储蓄优先原则3.利率比较原则4.长期坚持原则7第二节储蓄的类型一、储蓄的种类储蓄业务的划分有多种方式。根据客户存入的币种不同，可以分为

4、人民币储蓄和外币储蓄；根据储户与储蓄机构的契约关系不同，可以分为活期储蓄和定期储蓄；根据储蓄的期限不同，可以分为短期储蓄和中长期储蓄；我国人民币储蓄从期限和功能角度进行分类，主要有活期储蓄、定期储蓄、通知储蓄、教育储蓄等类型。8一、储蓄的种类(一)活期储蓄活期储蓄是指不受金额和存期的限制，储户可以随时存取而又不定期限的一种储蓄存款。这种储蓄适合于个人生活待用和暂时不用款的存储。(二)定期储蓄1.整存整取定期储蓄(1)利率较高(2)可约定转存(3)可质押贷款(4)可提前支取2.零存整取定期储蓄(1)积少成多(2)可

5、提前支取(3)可约定转存(4)可质押贷款9一、储蓄的种类3.整存零取定期储蓄(1)多次支取本金，取款灵活(2)可质押贷款4.存本取息定期储蓄(1)起存金额较高(2)可多次支取利息，灵活方便。(3)可质押贷款(4)可提前支取。5.定活两便储蓄存款(1)存取灵活，流动性较好(2)可质押贷款10一、储蓄的种类(三)通知储蓄存款(1)收益高，资金支取灵活(2)专有积利存款计划(四)教育储蓄(1)税收优惠(2)积少成多(五)大额可转让定期存单储蓄大额可转让定期存单储蓄是一种固定面额、固定期限、可以转让的大额存款定期储蓄。发

6、行对象既可以是个人，也可以是企事业单位。(六)外币储蓄存款外币储蓄存款包括外币活期储蓄存款和外币整存整取定期储蓄存款。11二、储蓄利息的计算(一)储蓄利息的基本规定1.利率2.计息起点3.不计复息4.存期计算规定(1)算头不算尾(2)不论闰年、平年，不分月大、月小，全年按360天，每月均按30天计算。(3)对年、对月、对日计算，各种定期存款的到期日均以对年、对月、对日为准。即自存入日至次年同月同日为一对年，存入日至下月同一日为对月。(4)定期储蓄到期日，如遇例假不办公，可以提前一日支取，视同到期计算利息，手续同提

7、前支取办理。12二、储蓄利息的计算(二)利息计算的方法公式如下。利息=本金×利率×时间利息计算的方法主要分为以下几种。(1)一般储蓄：利息=本金×利率×存期。(2)零存整取储蓄：利息=月存金额×(存入的次数+1)×存入次数×月利率。(3)整存零取储蓄：利息=(全部本金+每次支取金额)/2×支取本金次数×每次支取间隔×月利率。(4)定活两便储蓄：利息=本金×存期×利率(同档次定期利率×60%)。13第三节储蓄的策略一、储蓄理财的指导思想1.要把储蓄作为投资的“蓄水池”2.规划好储蓄的时间3.采用合理的储蓄组合4.充

8、分利用优惠政策14二、储蓄存款的技巧1.阶梯存储法2.连月存储法3.四分存储法4.组合存储法5.增收储蓄法6.折旧储蓄法7.缓买储蓄法8.降档储蓄法9.滚动储蓄法15三、家庭储蓄策略1.选择合理的存期2.大额短期存款采用通知存款3.定期存款采用自动续存方法4.多用储蓄卡5.外币储蓄6.为孩子存教育储蓄16第四节消费信贷概述案例引入信用卡刷卡消费这种形式已经逐渐被许多年轻人