yu有限责任公司财务管理制度汇编

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1、YU有限责任公司财务管理制度汇编财务管理制度一、公司财务一律实行经理“一支笔”审签制。严格实行收支两条线。一切收支全部归纳到公司财务。二、票据管理。所有收款必须使用税务发票，统一由财务室在上级主管机关领取标准票证后，加盖财务公章，再由收款人员按票领取款，收款部门或个人不得座支挪用，违者按贪污处理。三、一般性开支必须报经经理同意；重要开支要经班子会议讨论通过，必要时经职工大会讨论通过。所有干部，职工经手办理的一切财务收支业务，必须开据正式发票，由经办人签字证明，分管领导把关审核后报经理审签列支。白条或非正式发票

2、、收据一律不准在财务报销进帐，出纳员有权拒绝支付。四、任何人经手办理的一切财务收支业务，必须做到当月事当月清。下乡或出差所发生的费用票据在回单位的三日内办理完报支手续，结算往来帐目。对借款出差，下乡逾期久拖不办理结算手续的，财务人员在请示经理同意后停发工资，至直结算清楚为止。原则上本月不能报销上月的发票，当年不报销上年度的发票。五、下乡、出差补助费、通讯费、住院费治疗等报销必须严格按照有关文件规定标准执行。对出差坐车、住宿等超标准的由制度篇个人支付。出差办事除请客外，个人餐费和住宿费不能重复报销。六、专款资金

3、支出必须严格按专项资金管理办法执行，禁止借支挪用，转移用途。各工程的决算应由财务人员参加，并收集项目批准文件，承包合同书，竣工验收文件，物资材料折款，追加追减费用，工程借款及其它应扣款和结算清单，由有关人员签字认可后附在正式报销票据之后一同入帐。七、对公司安装维修收取的前期费用统一由公司财务室管理，分部门核算。支出票据由分管经理审批把关，经理签字后列支。八、财务人员每月定期向经理汇报一次财务收支情况，为经理安排收支计划提供准确真实的依据。同时，要坚持原则，照章办事，杜绝一切不合理开支，减少浪费，堵塞漏洞，最大

4、限度地发挥资金的效能作用。九、本制度自2016年7月1日起施行。制度篇财产管理制度一、公司的所有财产统一由办公室专人负责登记、造册，专帐管理，落实财产保管人，并每年清理一次，凡发现损坏或遗失的由财产保管人照价赔偿。二、凡需新添置财产的，必须提出计划报分管领导提交班子会议讨论审定同意后方可购买，并上固定资产财产明细帐。凡未经同意私自购买的，公司一律不予报销。三、财产的调配、管理、登记、清理、处置、报废、销毁及财产移交等工作，一律由办公室负责，并报请主要领导审批。四、全体干部职工应珍惜、爱护公共财物，定期保养，尽

5、量延长使用寿命，充分发挥公共财产的服务功能。如因保管使用不当人为造成财产损坏、丢失的，应加倍赔偿并追究责任，情节严重的给予行政处分。五、公共财产不能挪作私用，更不能变公为私，否则，一经发现按贪污处理。六、本制度自2016年7月1日起施行。制度篇材料设备采购及领用管理制度为加强安装材料、供水设备的采购和领用管理，根据国家有关法律法规规定，结合公司实际情况，制定本制度。一、安装材料和供水设备采购工作应由材料员会同安装维修工程队完成。二、对于大宗材料、大型设备的采购，必须由公司组织进行公开招标或邀请招标，通过考察综

6、合评选，采用相对价格较低、质量可靠的材料和设备；确定工程材料设备采购供货方后，应签定详细的供货合同，内容包括产地、品牌、等级、数量、价格、型号、供货时间等，按照合同规定，保证及时供货三、对不适宜招标项目的少量材料和设备，要进行详细的考察了解，选择合适的产品。四、对工程急需的材料、设备，采购人员应根据所需数量、规格、使用时间等作出采购计划，逐级上报分管领导核实、主要领导审签后方可进行采购，使采购的材料不缺项、不缺量、不积压，既保证施工需要，又避免资金占用。五、材料、设备购回后，库房保管员要及时办理验收、入库手续

7、。对不合格的材料、设备不予接收入库。六、材料、设备使用必须办理出库手续。保管员根据工程预制度篇算员或安装维修负责人提供的材料用量情况如实填写出库单，并由领用人签字后方可发放。每次办理出库手续后及时送交材料会计入账，保证账物相符、账账相符。七、材料采购人员应要求供货方及时提供材料、设备的合格证、技术参数表、使用说明、发票等有关资料，以便安全使用和结算入帐。八、本制度自2016年7月1日起施行。财务管理制度一、公司财务一律实行经理“一支笔”审签制。严格实行收支两条线。一切收支全部归纳到公司财务。二、票据管理。所有

8、收款必须使用税务发票，统一由财务室在上级主管机关领取标准票证后，加盖财务公章，再由收款人员按票领取款，收款部门或个人不得座支挪用，违者按贪污处理。三、一般性开支必须报经经理同意；重要开支要经班子会议讨论通过，必要时经职工大会讨论通过。所有干部，职工经手办理的一切财务收支业务，必须开据正式发票，由经办人签字证明，分管领导把关审核后报经理审签列支。白条或非正式发票、收据一律不准在财务报销进帐，出纳员有权