吉林电力股份有限公司内部控制专项报告

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1、吉林电力股份有限公司内部控制专项报告中瑞岳华专审字[2012]第0642号目录1.内部控制专项报告12.关于内部控制有关事项的说明31中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）RSMChinaCertifiedPublicAccountants电话：+86(10)88095588地址：北京市西城区金融大街35

2、号国际企Add:8-9/FBlockACorporationBldg.No.35FinanceTel：+86(10)88095588业大厦A座8-9层StreetXichengDistrictBeijingPRC传真：+86(10)88091199邮政编码：100033PostCode:100033Fax：+86(10)88091199内部控制专项报告中瑞岳华专审字[2012]第0642号吉林电力股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了吉林电力股份有限公司（以下简称“贵公司”）及其子公司（统称“贵集团”）2011年12月31日的合并及公司的资产负债表，2011年度的合并

3、及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2012年4月9日出具了标准无保留意见的审计报告。我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。在审计过程中，我们研究和评价了贵公司与上述财务报表编制相关的内部控制，以确定我们实施财务报表审计的审计程序的性质、时间和范围。建立健全内部控制制度是贵公司管理层的责任。我们的研究和评价是依据《中国注册会计师审计准则》，并结合财务报表审计目的而进行的，其目的是对上述财务报表整体发表审计意见，而不是对内部控制的专门审核，并不是专为发现内部控制缺陷、欺诈及舞弊而进行的。作为我们为了对

4、上述财务报表整体发表审计意见之目的而实施的审计程序的一部分，在研究和评价过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括询问、检查、观察及抽查测试等我们认为必要的研究和评价程序。由于任何内部控制均具有固有限制，存在由于错误或舞弊导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，因此，于2011年12月31日有效的内部控制,并不保证在未来也必然有效，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。我们阅读了由贵公司编写并后附的《关于内部控制有关事项的说明》。基于作为我们为了对上述财务报表整体发表审计意见之

5、目的而实施的审计程序的一部分而对该说明中所述的与贵公司上述财务报表编制相关的内部控制的研究和评价，我们未发现贵公司编写的《关于内部控制有关事项的说明》中所述的与财务报表编制相关的内部控制的相关情况与我们对贵公司就上述财务报表的审计发现存在重大的不一致。2本报告仅为针对吉林电力股份有限公司2011年度审计之目的而出具，不得用作任何其他用途。中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：梁双才中国·北京中国注册会计师：闫万孝2012年4月9日3吉林电力股份有限公司关于内部控制有关事项的说明一、公司的基本情况吉林电力股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是1993年

6、4月经吉林省经济体制改革委员会【吉改股批（1993）第47号】文批准，由吉林省能源交通总公司作为主发起人与吉林省电力有限公司（原吉林省电力公司）、交通银行长春分行、吉林省信托投资公司、吉林华能发电公司共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。本公司设立时注册资本为126,000万元。1993年4月28日本公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格。企业法人营业执照注册号：2200001004185；注册地址：吉林省长春市工农大路3088号；现法定代表人：陶新建；经营范围：开发建设经营电站、地方煤炭、交通项目、输变电工程及相关工业项目、运输服务、电力项目科技咨询、供

7、热等。1994年经公司股东大会批准本公司以2∶1的比例缩股，注册资本由126,000万元减为63,000万元。2002年9月，经吉林省人民政府以【吉政函[2002]79】号文批准，中国证券监督管理委员会以【证监发行字[2002]97号】文核准，本公司3.8亿股普通股在深圳证券交易所挂牌上市流通，股本总额保持不变，股票代码为000875。2005年7月18日，中国电力投资集团公司（以下简称“中电投”）与吉林省人民政府国有资产监督管理委员会签署了《关于吉林省能源交通总公司产权转让协议》，中电投成为本公司控股股东吉林省能源交通总公司