产概述4.2存款准备金的管理4.3商业银行现金资产与流动性

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1、第4章商业银行现金资产管理4.1商业银行现金资产概述4.2存款准备金的管理4.3商业银行现金资产与流动性需求4.4银行流动性需求的预测10/3/202114.1商业银行现金资产概述4.1.1现金资产构成现金资产：银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产1、库存现金：商业银行保存在金库中的现钞和硬币。2、在途资金：也称托收未达款，指在本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。3、在中央银行存款法定存款准备金：按法定准备金率上交，不能动用超额准备金：可自主运用，转帐结算非盈利性资产流动性最高的资产10/3/202124、同业存款：商业银行

2、存放在代理行和相关银行的存款。开展代理业务和结算收付4.1.2现金资产作用1、满足法定存款准备金的要求2、保持清偿力3、保持流动性4、同业清算及同业支付现金资产过多，会降低银行盈利水平10/3/202134.1.3现金资产管理的目的及原则1、目的：在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。2、原则（1）适度存量控制原则（首要目标）（2）适时流量调节原则根据业务过程中现金流量的变化，适时调节（3）安全性原则防止被盗、被抢、自然灾害总量控制：过多，不利于盈利/过少，威胁安全存量结构合理10/3/202144.2

3、存款准备金的管理4.2.1存款准备金(depositreserve)法定存款准备金超额存款准备金现金资产的重要组成部分两大构成1、法定存款准备金（LegalDepositReserve）按法定存款准备金率向中央银行缴存的金额，具有强制性，不能随意动用。保证银行的安全和稳健运行宏观调控工具10/3/202152、超额准备金(excessreserve)在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的那部分存款。用于支付或结算活动PS：法定存款准备金制度始于英国我国的存款准备金制度是在1984年中国人民银行专门行使中央银行职能后建立起来的。法定存款准备金＝法定存

4、款准备金率×存款总额超额存款准备金＝存款准备金－法定存款准备金10/3/2021610/3/2021710/3/2021810/3/202191、滞后准备金计算法（非交易性帐户存款）计算原理：根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量步骤一：将两周前的7天作为基期步骤二：确定基期的实际存款余额步骤三：准备金保持周的准备金余额＝基期的实际存款余额×法定存款准备金率4.2.2法定存款准备金的计算定期存款、储蓄存款等第一周第二周第三周准备金基期周准备金保持周10/3/202110存款余额为80亿准备金保持周9.29.89.16法定准备金率7％9.22准备金基期周9

5、.16—9.22这一周应保持的法定准备金余额为：80亿×7％＝5.6亿10/3/2021112、同步准备金计算法（交易性账户存款）计算原理：以本期的存款余额为基础，计算本期的准备金需要量。步骤一：确定两周为一个计算期步骤二：计算这两周银行交易性账户存款的日平均余额步骤三：计算准备金的保持期：从本计算周期的第三天起算，到计算周期结束后的第二天为止。步骤四：计算保持期应上缴存款准备金余额＝法定存款准备金率×存款余额活期存款9.29.15计算期9.49.17保持期10/3/2021122、银行在一定时期需交纳的全部存款准备金＝按照滞后法计算出来的准备金需要量＋按照

6、同步法计算出来的准备金需要量10/3/2021134.2.3超额准备金的管理1、影响超额准备金需要量的因素（1）存款波动与预期存款流出量呈正比（2）贷款的发放与收回发放本行开户企业（不支付）非本行开户企业本行开户企业（支付）收回非本行开户企业归还贷款本行开户企业归还贷款无变化减少增加无变化10/3/202114（3）向中央银行借款（4）同业往来情况（5）法定存款准备金增加此消彼长10/3/202115影响银行超额准备金的因素利率。当市场利率上升时，持有超额准备金机会成本上升，超额准备金率下降。预期。当未来存款流出量大时，出现流动性不足的概率就大，超额准备金率

7、就高。未来存款流出的不确定性越高，超额准备金率越大。能力。银行的负债管理能力越强，借入资金越容易，持有超额准备金的必要性就越低，超额准备金率就越低。投资机会。越多，超额准备金下降。10/3/2021164.3商业银行现金资产与流动性需求4.3.1流动性需求定义及种类1、流动性需求：客户对银行提出的必须立即兑现的资金要求。流动性需求＝存款客户的提现需要＋贷款客户的贷款要求PS：流动性被视为商业银行的生命线。1997年爆发的东南亚金融危机中，泰国、马来西亚、印尼、菲律宾等国家都发生了因客户挤兑而引发的流动性危机，并迫使大批商业银行清盘，以致引发了一场波及全球许多

8、国家和地区的金融危机。10/3/2021172、流动