费用报销管理制度(最新)

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1、珠海市爱婴岛儿童百货有限公司文件编号：第1次第1页共18页执行日期：2010年9月1日关键词：费用报销管理制度呈报董事总经理密级：□特□1□2□3□4发至各部门紧级：□特■一□二□三费用报销管理制（试行稿）第一部分流程说明一、目的为了加强公司财务管理工作，完善公司报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家相关财务法规及公司对财务规章制度的要求，结合本公司实际经营情况，本着开源节流的原则特制定本制度。二、适用范围本制度适用于公司本部各职能部门、各区域职能部门及各区门店。三、流程规则1.1费用审

2、批及报销流程各项费用开支，必须经部门第一负责人签名（同时签注时间），费用会计审核后，报财务总监或总经理批准，并严格执行各项费用的报销流程。1.2费用的报销期限及报销时间自费用发生之日或出差返回工作岗位之日起七日内，各部门将签名手续齐全的报销单据交到财务部审核，财务部在收单后三个工作日内将审核完毕的单据递交财务总监或总经理批示（附图一、二）（如遇总经理出差或节假日则顺延）。编制：财务部审核：财务部负责人审批：董事总经理第18页共18页珠海市爱婴岛儿童百货有限公司文件编号：第1次第1页共18页执行日

3、期：2010年9月1日关键词：费用报销管理制度呈报董事总经理密级：□特□1□2□3□4发至各部门紧级：□特■一□二□三在审核过程中对审核不合格的单据，在当日或三个工作日内退回相关人员补正，补正后单据交回财务部不视为逾期，但不可超过七天；超预算退回单据必须于第二日返回财务部（如遇第一负责人或节假日则顺延）。所有费用报销一律按费用报销制度执行，如逾期未报或超出限额的费用均自行承担，特殊情况须延期报销要报经公司领导批准。费用报销单递交时间：1-11月：每周二、每月的24、25日为当月交单时间，费用归入

4、当月，26日后交单的费用归入下月。12月：每周二、当月的29-31日为当月交单时间，费用归入当年。费用报销款领款时间：1-11月：每周三为当月报销费用的领款时间。12月：每周三、当月的29日至次年1月5日前为12月报销费用的领款时间。不在上述规定时间递交单据且需加急付款的，要提交付副总级以上批示注明加急原因、付款时间方可交单。第二部分费用报销制度2.1交通费报销制度2.1.1交通费报销事项（本市内发生的交通费用）：A、各区域门店员工及管理人员在店长的安排下做市调、巡场、发海报、调货、送货等发生的

5、交通费用。B、管理部门人员自行乘坐交通工具到本区门店巡场、市调等产生的车费实报实销（跨市发生的交通费用按出差标准报销）。2.1.2交通费报销规定A、费用发生当事人应在车票背面签名、注明费用发生日期、起始地及目的地，并由所到门店店长或值班店长签名确认。B、编制：财务部审核：财务部负责人审批：董事总经理第18页共18页珠海市爱婴岛儿童百货有限公司文件编号：第1次第1页共18页执行日期：2010年9月1日关键词：费用报销管理制度呈报董事总经理密级：□特□1□2□3□4发至各部门紧级：□特■一□二□三公

6、司各部门人员不得随意乘坐出租车辆，对特殊情况产生的出租车费用除以下情况按实际费用报销外，其余一律不得报销。a)外区送货；b)各分店深夜报警赶往现场处理；c)调货架，调排面或盘点至深夜无公交车；d)领导批示同意的其他情况。注：以上出租车费用单据后面必须注明时间、路线、事因、金额、当事人，同时需取得店长或主管人员签名确认，管理人员则由所属部门经理签名确认。C、报销送货费用时，必须附上以下票据：送货产生的交通费，销售小票，送货单，送货回执（送货单及送货回执必须有顾客签署的全名）。如果送货符合公司送货制

7、度无需收费的请在销售小票上注明“免收费”。对超出送货范围的，将收取顾客送货费用的红色联小票一并作报销附件。2.2差旅费报销制度本制度所指出差是指公司员工受公司主管负责人派遣到办公市以外的地区履行公务。出差员工根据本制度的规定享受相应标准的差旅费津贴。2.2.1差旅费报销事项A、公司各部门应严格控制出差人数，并考虑其完成任务的期限，确定合理出差日期和人员配置，对因公出差人员按相应标准报销出差费用。B、支援、临时借调人员超过七天的，超出时间部分只报销交通费用。*支援：因节假日、新店开张期间支援门店的

8、视为支援。*临时借调：因业务工作需要，被借调到外区工作的视为临时借调。C、各区派往各地任职、培训学习、开会不视为出差，只报销当次交通费。D、珠海区、中山区员工到物流中心办理公务的，只报销交通费用。编制：财务部审核：财务部负责人审批：董事总经理第18页共18页珠海市爱婴岛儿童百货有限公司文件编号：第1次第1页共18页执行日期：2010年9月1日关键词：费用报销管理制度呈报董事总经理密级：□特□1□2□3□4发至各部门紧级：□特■一□二□三2.2.2差旅费报销规定A、公司员工出差应严格履行报批手续，