企业合同管理内部控制流程模版

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1、合同管理内部控制流程1.1控制＞确保合同管理活动符合法律法规及公司内部规章要求;＞确保合同信息的完整性和保密性；合理保证合同的编制、签署和履约得到有效的管理;＞确保合同履行情况得到适当的监督和准确的披露;＞确保不相容职责分离；合理保证合同编制、合同审核、合同保管等职位分离。1.2流程范围1.2.1所涉及的业务流程范该流程主要描述了合同管理的相关业务流程，主要包括合同的编制与审批、合同的订立与保管、合同的履行与验收等。1.2.2所涉及的部门范围压缩机公司/生产管理;审计部;采购部/综合管理;节能服

2、务公司/财务;办公室/法律事务管理;监事会;财务管理部/制造;国内营销事业部/工程管理;国内营销事业部/区域营销;党群工作部;国内营销事业部/商业冷冻项目部;人力资源部;国内营销事业部/储运管理;制造事业部;安全保卫部/治安;节能服务公司;气体压缩设备分公司/销售;气体压缩设备分公司;经理层;国内营销事业部/合同管理;海外事业部/财务;气体压缩设备分公司/服务营销;压缩机公司;压力容器厂;国内营销事业部/氟利昂项目部;国内营销事业部/销售管理;压力容器厂/生产管理;国内营销事业部/工业冷冻项目部

3、;机组总装厂/财务管理;海外事业部/市场发展;节能服务公司/配件;国内营销事业部;机组总装厂;机组总装厂/生产管理;硏发设计部/产品电气室;国内营销事业部/财务管理;采购部/物资采购;自控设备厂;董事会;办公室/不动产管理;投资部;品质保证部/质量监督;总工程师办公室;财务管理部/信贷资金;气体压缩设备分公司/财务。1・3流程主要风险■未签订合同，未经相关人员评审，未经授权对外订立合同，未对合同对方的主体资格进行有效检查，合同内容存在重大疏漏和欺诈,可能导致因合同对方的经营失败和信用丧失而使公司

4、合法权益受到损害。■合同协议信息安全措施不当，可能导致企业商业秘密和技术秘密泄路。■合同协议及相关信息没有被及时的、完整的、准确的传递到财务部门作为账务处理的依据,可能导致相关的账务处理不完整。■合同协议条款未恰当履行或监控不当，可能导致企业承担违约损失。■合同协议纠纷处理不当,可能导致企业权益受损或承担违约损失。■合同协议的归档及保管不完整、不妥善，可能导致重要文档丢失，交易真实性无依据。■合同协议的拟定、审批及执行的职责未经适当分离，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失。1.4业务流程描述1

5、・4・1编制与审核1.4.1.1公司在进行销售、采购、基建、研发、投资和筹资等业务时，需要签订合同协议时，一般由承办部门（女Q,销售合同的承办部门为各营销单元，采购招标合同及与供应商签订采购框架协议的承办部门为采购部，生产物资采购合同的承办部门为制造事业部各生产厂）负责与合同对方进行沟通洽谈相关事项。对于影响重大、涉及较高专业技术或法律关系复杂的合同，承办部门应当组织法律、技术、财务等相关业务部门专业人员参与谈判，必要时可聘请外部专家参与相关工作,以确保谈判结果符合公司的需求和利益。1.4.1.

6、2对于公司常用的合同协议,由营销单元、采购部拟订格式合同，主要关注合同是否符合相关法律法规，表述的是否明确、清晰且无任何的法律歧义等，经部门负责人、法律事务人员审核,限定合同格式和主要条款。承办部门根据每次签约的具体情况填写格式合同或根据需要进行合同条款的修改。对于重大合同协议或特殊合同协议，由承办部门组织法律事务人员、财务、技术等专业人员起草，必要时公司聘请外部专家参与起草。由对方进行合同协议草拟的，承办部门应检查合同协议条款是否满足公司的要求,是否符合公司的利益，并根据需要将合同协议草稿提交

7、法律事务人员、财务、技术等专业人员进行审核。1.4.1.3承办部门视合同类型、合同协议内容组织合同评审。1）销售合同由营销单元内部业务单元组织对合同进行评审；2）生产物资采购合同属于公司已定价并在定点供方内的由各责任采购单元负责人审核，未定价或非定点供方的须提交采购部审核；3）其他合同由承办部门将合同协议及其评审资料提交给授权审批人进行合同协议的审批。1.4.1.4审批人依据审批权限，按照各自的审核要点进行审核，确保合同协议经济、可行、严密、合法，审批人签署意见。1.4.1.5如需修改，由承办部

8、门经办人根据审核意见进行合同协议的修改，并将修改完毕的合同协议提交给签订对方确认，如有异议，则双方进行谈判和协商。如果合同协议草稿由签约对方提供，则由承办部门与签约对方沟通合同协议的修改意见直至双方达成共识。1.4.1.6子公司的合同协议如果涉及以下几种特殊情况，需要将其初审后的合同协议草稿提交股份公司归口管理部门进行复审：1）涉及限额以上固定资产购置或处置，由采购部和制造事业部进行复审；2）对外投资方面的合同，由投资部进行复审；3）其他股份公司业务部门要求提交复审的合同协议。复审后，业务归口管