采购付款制度

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1、采购付款管理制度文件编号SPI-CW-010-01密级□绝密□机密□秘密■内部公开共5页发布日期：编制审核批准1目的规范采购付款的管理规则，使公司的款项支付处于安全管理状态，降低企业因款项支付产生的经营风险。2适用范围东莞市XXX有限公司。3定义和缩略语3.1原材料、辅材及设备采购：主要指生产用原材料、辅料及设备采购,由采购部门负责办理。3.2日常办公用品采购：主要指一般文具、其他文具、电脑配件等消耗性材料采购，由办公室或办公室指定的部门或专人负责办理。3.3其他采购：主要指除原材料、辅材及设备采购，日常办公用品采购以外的采购，由采购部门或采购部门指定的部门或专

2、人负责办理。4采购付款相关人员的职责及流程：序号活动责任人活动内容描述及应负责任主要输入、输出信息相关要求及时限001申请付款采购专员往来会计Ø按照规定正确填写付款申请书或委托付款书申请付款，并附各类单据（现金供应商由采购专员填写申请单，月结供应商由往来会议填写申请间）Ø申请人对单据的真实性合法性负责《借款单》或《付款申请书》月结付款的于每月20号前将单据交采购部总监审核或审批后转财务部签核；其他付款的于每周一、每周四将单据交财务部签核。002审核部门主管（经理）Ø审核所有单据的真实性合法性收单当日审核003审核及审批部门总监（分管副总）Ø审核所有单据的真实性合

3、法性，行政部对办公用品采购付款单据签署审批意见后转财务复核；采购部对原材料、辅材、设备及其他收单当日审核-5--采购付款单据签署审批意见后转财务复核；004审核往来会计Ø审核付款单填写是否规范，内容是否合理、合法，金额是否正确及后附单据是否齐全，付款时间是否准确Ø对于不符合要求的单据，往来会计应退回给相关采购专员，并告知情况收单当日审核后转交主办会计。005复审主办会计Ø审核付款单内容的合理性、合法性、正确性，对所有采购付款单据签署审核意见后转财务经理复核；Ø审核完的付款单录入ERP系统打出付款凭证交出纳付款收单当日审核后转交财务经理。005审批财务经理Ø审核付

4、款单内容的合理性、合法性、正确性，，对采购付款单据签署审批意见后转主办会计打印凭证收单当日审核后转交主办会计006审批总经理Ø对公司的办公用品采购付款单据、原材料、辅材、设备及其他采购付款单据签署审批意见。收单次日内审核后转交出纳；外出时以电邮的方式进行审批，并在回来后统一补签字。007付款出纳Ø视资金情况准确、及时的付款，付款后即时通知采购专员月结供应商：每月28号其他供应商：每周二、每周五-5--5.采购付款支付方式及要求：5.1需开发票的，一律以电汇、支票、承兑汇票方式支付；5.1不开发票的，1000元及以下付款可付现金，超过1000元的一律以电汇私账方式

5、支付；5.2.各种不同类型不同结算方式的采购，申请付款时应配备的原始单据如下(按单据顺序粘贴):采购内容结算及支付方式申请付款时需提交的文件物品采购（原材料，辅材，办公用品采购，500元以上维修零配件）货到付款（对公转账）Ø采购合同.Ø供应商送货单（原件）.Ø采购入库单（原件）.Ø转账付款委托书(原件/复印件--盖财务专用章或公章，第一次请款时提供).Ø发票原件或复印件(财务部负责).月结（对公转账）Ø月结对账单.Ø转账付款委托书(原件/复印件--盖财务专用章或公章，第一次请款时提供)Ø收款收拢（原件－盖财务专用章）Ø发票原件或复印件(财务部负责).预付（对公转

6、账）Ø采购合同.Ø报价单.Ø转账付款委托书(原件/复印件-盖财务专用章或公章)货到付款（私账,现金或票据）Ø采购合同.Ø供应商送货单（原件）.Ø采购入库单（原件）Ø委托个人收款书(原件--盖财务专用章或公章)Ø收据(原件--盖财务专用章)Ø身份证复印件（正反面）.月结（私账,现金或票据）Ø月结对账单.Ø委托个人收款书、银行资料(原件--盖财务专用章或公章)Ø收据(原件--盖财务专用章)Ø身份证复印件（正反面）.-5--预付（私账,现金或票据）Ø采购合同.Ø委托个人收款书(原件--盖财务专用章或公章)Ø收据(原件--盖财务专用章)Ø身份证复印件（正反面）。修理修配

7、、工程安装(500元以下的执行报销制度）货到付款（对公转账）Ø工程清单.Ø转账付款委托书(原件/复印件--盖财务专用章或公章)Ø发票原件或复印件(财务部负责).Ø设备维修申请单及验收单。预付款（对公转账）Ø转账付款委托书(原件/复印件--盖财务专用章或公章)Ø设备维修申请单.Ø报价单.分期付款（对公转账）Ø付尾款前按预付货款方式。Ø付尾款时按货到付款方式。货到付款（私账,现金或票据）Ø工程清单.Ø委托个人收款书(原件--盖财务专用章或公章)Ø收据(原件--盖财务专用章).Ø发票原件或复印件(财务部负责)Ø身份证复印件.(正反面)Ø设备维修申请单及验收单.预付款（

8、私账,现金或票据）Ø设备