集团ERP实施财务调研问卷

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1、ERP实施-财务调研问卷项目负责人:签字FI期：项目负责人:签字F1期：文档控制更改记录日期作者版本更改参考号2011-4-61.0审阅人姓名职位审阅签字目录1财务组织及集团财务52财务核算52」各核算主体会计账簿总体情况52.2往来业务的情况72.2.7对外往来.72.2.2内部往來.72.3主营业务收入和成本核算72.4期间费用核算82.5现金管理和核算82.6固定资产管理和核算92.7财务报表(个别会计报表)93未来适应需求1()1财务组织及集团财务(1)现行的组织机构和各会计核算主体及其地理位置、各会计主体财务人员数量及其岗位分工(

2、请提供电子档资料)(2)集团是否对下属单位统一财务政策？会计科目是否统一？统一到哪一级？有哪些数据需要集团统一查询？(3)集团是否对下属单位的财务进行实时监控2财务核算2.1各核算主体会计账簿总体情况基本档案的管理要求：客商的数量？如何分类？客商的编码规则？客商分类编码规则？是否集团统一客商的档案？请捉供公司的部门档案，档案的编码规则和层级关系。公司的人员规模？人员编码是否全集团内唯一？存货物料的编码规则，是否全集团统一编码规则？存货如何分类？分类编码规则？存货物料的站种数量是多少？是否还有以上不包括的辅助档案？请列出。（2）各会计账簿的科

3、冃编码规则（包括科FI级别、各级别编码位数）:（3）请书血提供各会计账簿现行详细的会计科目体系表（4）各会计账簿的会计H历及会计周期（5）各会计账簿的记账本位币，是否有辅币核算？（6）各会计账簿是否存在外币业务，主要用于什么业务？外币业务是否按交易当日汇率转换为人民币记帐。是否月底按月末汇率调整汇兑损益。（7）各会计账簿记账凭证类别？凭证编号规则？（8）每月记账凭证数量？（9）各会计账簿的结账FI期?（10）月末自定义结转分录：（11）税务帐、会计帐、内部管理帐是否有差异，如冇差异，如何处理?（12）结账前后的业务处理。2.2往来业务的情况

4、2.2.1对外往来（1）对■外往来通过哪些科目进行核算？是否按客商进行核算？（2）请列举对外往来的业务类型，各业务类型的账务处理方法。（3）应收账款坏账准备的提取、坏账损失的确认及账务处理方法。（如：借管理费用贷坏账准备）（4）应收账款和应付账款账龄分析方法，请列出账龄区间（5）应收账款形成、收款、核销流程。2.2.2内部往来（1）内部单位的往来通过哪些科目进行核算？是否按内部单位进行核算?（2）内部往来的业务类型，个业务类型的账务处理方法。（3）内部往來业务的对账方式和时间间隔（4）内部往来业务的对账未达情况以及未达产生的主要原因（5）是

5、否需要内部协同业务处理？2.3主营业务收入和成本核算（1）各主营业务收入的财务分类？是否按部门、人员、业务内容核算收入?（2）各主营业务收入的确认流程及时间？（3）各主营业务成本的财务分类？是否按部门、人员、业务内容核算成本?（4）各主营业务收入、成本的结转流程及时间？2.4期间费用核算（1）期间费用种类？是否人员、部门核算期间费用？（2）费用控制制度？是否按预算进行支出控制？（3）各类期间费用的归集和分配流程：（4）各类期I'可费用分配方法和分配标准：2.5现金管理和核算（1）结算方式是什么？（2）员工费用报销流程（包括相关部门、人员和流

6、转单据，并请提供单据样张）（3）银行对账账户设置调查表账户名称数据来源（凭证/收付款单）对账范围（本单位/多单位）辅助核算对账科目（当数据来源为凭证时填写）银行账户（当数据来源为收付单时填写）币种对账标准（方向相同彷向相反）注：如果为多单位对账，各单位应分别填写对账科目与银行账户（4）是否对支票进行领用管理？2.6固定资产管理和核算（1）固定资产财务分类（分类名称、编码规则），以及各类固定资产包含的具体资产项目：（2）固定资产卡片的数量。（3）固定资产卡片编码规则及卡片登记内容：（4）固定资产盘点流程（包括涉及部门人员及盘点用表单，并请捉供

7、表单样张）和吋间:（5）固定资产变动（如新增、盘盈、盘亏、报废、出售、资产评估、调入调出等）的业务流程和账务处理（6）各类固定资产折旧年限和折旧方法（7）固定资产折旧分配标准及账务处理（8）请提供相关的资产报表2.7财务报表（个别会计报表）1）请指岀外部财务报表的制作时间，并捉供样张。2）是否存在外币会计报表？外币会计报表的折算规则?3）请指出内部主要财务报告的制作时间、数据来源、制作要求和报告使用人，并提供样张。3未来适应需求如果您对未來会计核算和管理会计冇进一步需求，请列示。