用友软件培训学习PPT教程--总账

《用友软件培训学习PPT教程--总账》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、用友通院校师资培训用友软件股份有限公司常攀2010年4月1日总账模块主要内容初始设置期初余额凭证操作辅助核算数量（外币）核算记账转账生成账表查询结账重点和难点重点：会计科目辅助核算的设置期初余额录入凭证操作期间损益结转记账和反记账、结账和反结账难点：出纳签字转账定义多栏账定义学习目标会计科目的设置；期初余额的录入；填制凭证、作废凭证、出纳签字、审核凭证；期间损益结转；记账；结账。重点掌握：总账模块是整个财务模块的重中之重，这个模块的内容都必须掌握。内容1：初始设置其它设置：凭证类别、结算方式、外币种类科目设置（重点）：增加、删除、修改（账页格式、辅助核算）1.1科目设置（重点）

2、总账的初始设置主要是指会计科目的准备。包括增加、删除一级科目或者明细科目：步骤：基础设置——财务——会计科目——增加（删除）——确定说明：1、删除科目必须从末级科目开始删除；2、已经使用过的科目不允许删除。修改会计科目：主要是会计科目名称、账页格式、辅助核算步骤：基础设置——财务——会计科目——选择需修改科目单击[修改]或双击该科目一打开修改会计科目窗口一‘修改’按钮激活修改内容一进行修改一确定一返回说明：如果某个科目设置了辅助核算，就不用再增加很多的明细科目了。1.2其它设置凭证类别：基础设置——财务——凭证类别可以根据自己的需要，选择合适的凭证分类方式，如选择“收付转”方式

3、。为了确保凭证的正确性，还可以设置“限制科目”。如上图所示，设置完限制科目后，如填制收款凭证，借方没有“1001”或者“1002”两个科目，则报错。没有使用的凭证类别，可以删除。结算方式：基础设置——收付结算——结算方式——增加现金结算、现金支票、转账支票、电汇、信汇等结算方式——保存内容2：期初余额（重点）注意事项（重点）例子说明例子操作2.1注意事项（重点）注意：1、余额应由末级科目录入，上级科目自动累加金额；2、红字余额应以负号表示；3、辅助核算的科目应双击该科目期初余额栏进入相应的辅助核算余额窗口进行录入；4、如果是年初启用总账，则期初余额界面只有“期初余额”一栏；如果

4、是年中启用总账，则显示四栏，年初余额由“累计借方”、“累计贷方”、“期初余额”三列计算得出，不能录入。5、年中启用总账的话，要把损益类科目的累计借方和累计贷方数录入。6、余额录入完毕应点击“试算”和“对账”按钮，确认金额是否正确。试算保证试算平衡，即所有期初借方余额=所有期初贷方余额。对账是总账和明细账、总账和辅助账对账。试算包括期初余额试算和年初余额试算。7、在没有新的凭证记账之前，即期初余额界面没有“浏览、只读”字样时，双击金额栏可修改录入的金额。8、期初余额录入界面没有“记账”，如果期初试算或者对账不平衡，则不允许新的凭证记账2.2期初余额例子北京科技公司7月份启用总账，

5、期初余额如下（为方便操作，除损益类科目外，不录入累计发生数）：1、现金借方100，银行存款——中国银行借方2000元，2、应收账款借方1000元，分别是a客户400元，b客户600元，把应收账款设置为客户往来辅助核算。3、固定资产借方10000，累计折旧贷方633.334、应付工资贷方5200，应交税金——应交增值税——进项税额借方200元。本年利润贷方7466.675、主营业务收入本年累计发生10466.67，主营业务成本发生3000元。从上述的分析看，在录入期初余额之前，要先对科目进行设置：1、增加银行存款科目的明细科目“中国银行”，编码为100201，金额式账页格式。2、

6、把应收账款科目修改为“客户往来”辅助核算的。增加和修改科目参照“初始设置”——科目设置的步骤。2.3期初余额操作1、录入现金100元，年初余额变为100元2、录入银行存款——中国银行2000元，银行存款科目自动变为2000元，一级科目和明细科目年初数也变为2000元。3、应收账款科目栏显示为绿色，双击“期初余额”单元格，弹出“客户往来期初”界面，点击“增加”，录入a客户，摘要，金额400，录入完成a客户。再点击“增加”,录入b客户，600元。4、固定资产录入10000元，累计折旧录入633.33元。5、应付工资录入5200，应交税金——应交增值税——进项税额-2006、本年利润

7、7466.677、主营业务收入贷方累计和借方累计录入10466.67，主营业务成本借方累计和贷方累计录入3000。录入完成以后，分别进行年初和期初余额试算，并且对账。步骤：总账——设置——期初余额内容3：凭证操作（重点）填制凭证（重点）查询凭证修改凭证作废凭证（重点）出纳签字（难点）审核凭证例子3.1填制凭证（重点）增加凭证的方法：总账—凭证—填制凭证—[增加]—选择凭证类别—修改制单日期—录入或调用摘要—录入科目代码(或参照)—录入借方金额—回车—录入科目代码(或参照)—录入贷方金额(或用