某酒店内部审计管理规定.doc

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1、酒店内部审计管理规定　　第一条.认真复核总台收银员的营业日报、帐单，发现差错及时纠正，以保证收入准确无误。对己复核过的报表，必须签名以示负责。　　第二条.审核记帐的完整和合法依据，包括科目、对应关系，借贷是否平衡。　　同时审核记帐凭证所附原始单据是否齐全和符合规定，审批手续是否完备，原始单据是否与记帐内容一致。　　第三条.严格执行财务制度和开支标准，对一切不符合规定的开支和违反收支原则的结算，拒绝办理。　　第四条.审核原料的购入凭证及采购员的报销单据在直拨单上的签名。　　第五条.每日及时核算成本，要求成本核算必须合理、准确、并计算出每月成本利润率。　　第六条.要监

2、管仓库的月末盘点，并按盘点表与保管帐核对，出现差异要及时查明原因，按规定报批。