第三节 计价货币和支付货币的选择.ppt

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1、不同货币的价格换算浮动汇率下计价货币的选择1不同货币的价格换算1.1直接标价法和间接标价法100美元=688.72元直接标价法100元=1488.67日元间接标价法1.2买入价和卖出价(针对外币而言）【注】以外汇市场所在地国家的货币视为本币出口收汇银行：买入外汇买入价【例题1】进口付汇银行：卖出外汇卖出价【例题2】【例题1】某公司出口80000元人民币的货物一批，客户要求以美元报价。当时银行买入价为100美元=801.72元人民币，卖出价为100美元=804.94元人民币。则对外美元报价为：80000/（801.72/100）=9978.55美元【例题

2、2】某企业进口一批价值为4688.68美元的货物，当时买入价100美元=801.72元人民币，卖出价100美元=804.94元人民币，所以，付汇时企业需要向银行支付人民币：4688.68*（804.94/100）=37741.06元【例题3】我出口公司对某客户发盘，供应某商品价格条件为每公吨2000美元CIF非洲某港口，按发票金额110%投保一切险和战争险，保险费率为0.7%。现客户要求改报CFR非洲某港口的英镑价。问:我公司在维持外汇收入不变和暂不考虑汇价趋势的情况下如何报价？（中国银行牌价：100美元=830.2/832.4人民币100英镑=162

3、0/1650元人民币）【练习】1、某出口公司的某一出口商品确定的人民币价格为每公吨3850元现国外客户要求改报美元价，已知当日中国银行美元的牌价为7.2717-7.2748人民币，问我方报价多少？2、1981年1月，中国某造船厂与德国一家航运公司签署一项合同规定由中方出口一批货轮。在报价时，对方要求以马克报价，中方在以人民币估价后，先换算成美元，再根据美元和马克的汇率折算成马克。在付款时，由于马克下浮，中方仅汇率损失就达1千万美元。试分析中方的教训在哪里，应如何防止类似损失发生。3某德国客商对我某项出口商品出价为每公吨400欧元CIF汉堡，而我公司对该

4、商品内部掌握价为FOB中国口岸每公吨2978元。当时中国银行外汇牌价为每1欧元的买价为人民币9.3812，卖价为9.4235元。我公司备有现货，只要不低于公司内部掌握价即可出售。现该商品自中国某口岸到汉堡港的运费为每公吨人民币598元，保险费为每公吨人民币102元。（1）我方能否接受？为什么？（2）在国际贸易中如何回避外汇风险？2浮动汇率下计价货币的选择2.1掌握外币浮动规律，正确选择进出口计价货币出口选择硬币（汇率趋涨的货币）支付进口选择软币（汇率趋跌的货币）支付【案例分析】2009年底某进口商从日本进口一批钢材，每吨价格300美元，从成交到支付货款

5、需要半年时间，支付货币可采用美元、日元和港元。该进口商持有的外汇为港币。分析：该进口商是否以美元支付？假设2009年底，美元兑港元的汇率为1美元=7.7港元；到2010年初，美元汇率下浮为1美元=7.5港元；2010年下半年，美元汇率又上浮为1美元=7.8港元。如果在09年底该进口商选择以港元支付，按当时汇率计算，货到内地时每吨钢材需要支付2310港元。假如进口商预见到美元可能下浮而采用美元计价，则到货时每吨钢材只需付2250港元，从而每吨可少支付60港元。2.2根据外币浮动情况，确定出口价格的计算标准同时报本币和外币价格，应保持本币报价的上调/下跌与

6、外币上调/下跌的幅度一致。2.3根据不同货币的浮动情况，调整对外报价2.3.1以本币报价本币升值，适当降低本币报价，本币贬值，适当提高本币报价2.3.2以外币报价如果外币是“软币”报价需涨价以弥补汇率下跌的损失。如果外币是“硬币”可以考虑不降价或适当降价。