现金管理规定.doc

《现金管理规定.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、现金管理规定第一条严格按国务院颁发的〈〈现金管理暂行条例〉〉规定，在允许的范围内使用现金。第二条在经济业务中取得的现金一律交会计部出纳员，出纳员是本公司库存现金的唯一合法保管人，其它任何人不得挪用、坐支或存入个人帐户。第三条出纳员收到现金后应存入银行，当月入帐，同时会计应开出收据或发票。第四条日常零星开支所需库存现金限额为2000元，超额部分应存入银行。第五条现金支出必须有相关审批人批准证明，办理人填写借款单。第六条每笔现金业务出纳员必须登记日记帐。第七条除本规定外，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计部经

2、理审核，总经理批准后支付现金。第八条公司固定资产、原材辅料、办公用品、劳保、福利及其他工作用品的采购必须采取转帐结算方式，不得使用现金。第九条出纳员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况确需坐支，应事先报会计部经理批准。第十条公司员工因公需要借用现金，按用款程序执行。并应确定还款期限，超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。第十一条公司员工因公出差支取现金按用款程序执行，并严格按《出差管理制度》执行。第一条工资的支付应根据人事部门每月提供的薪酬表，经总经理签字后，出纳人

3、员按规定发放日期提款发放。