峡大学课件之《财政学》第02章财政的起因和职能.ppt

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1、总论篇第02章财政的起因和职能第2章财政的起因与职能学习目标?掌握市场失灵的各种类型；?掌握财政的三大职能。现代市场经济是一个由本质上追求其自身利益的个体所构成的经济体系，那么，在这种经济中，我们为什么以及在什么条件下需要有政府（追求公共目标）的存在呢？现代财政理论认为，在市场经济条件下，弥补市场机制存在的种种缺陷，是政府从事经济活动的根本原因。为此，可以将政府的经济职能概括为三个方面：一是配置职能，二是分配职能，三是稳定职能。本章首先概括各种市场失灵现象，然后逐一介绍财政的三大职能。2.1市场失灵2.1.1市场失灵：政府经济活动的起因竞争性市场能

2、够在自发运行的基础上，仅仅依靠自身的力量，实现资源配置的效率。现实的市场经济还存在着一些自身难以克服的缺陷或不足，这些缺陷或不足统称为市场失灵(marketfailure)。大体可以划分为以下三大类：市场势力：主要指垄断和自然垄断等。市场残缺：主要是因公共产品、外部性、信息不对称等导致的市场不存在问题。市场功能不足：主要包括分配不公平、经济波动、优值品或劣值品等。一般认为，市场失灵是市场经济的固有特征。如果任凭其发展，市场经济将无法存续下去，因此必须加以克服和纠正。这就决定了政府必须对市场失灵进行干预，以克服和矫正市场的不足与缺陷。财政正是通过自身

3、的收支活动，服务和支持政府对经济的干预活动。2.1.2市场势力只有当市场上的所有消费者和生产者都成为价格接受者的时候，资源配置才能达到有效率的状态。如果某个厂商拥有影响市场价格的权力，或者说成为价格控制者时，资源配置往往是低效率的。在市场经济中，市场势力的形成主要有两方面的原因：一是市场竞争的结果最终导致垄断；二是某些行业因自然、技术、市场等方面的原因而天然具有垄断的特性。以下分述之。1．垄断当某一市场仅由一个或少数几个厂商控制时，就有可能发生垄断行为，也即，厂商通过减少产品供给量，使得产品的销售价格高于生产该产品的边际成本的行为。2．自然垄断自然

4、垄断（naturalmonopoly）行业具有平均成本递减的特点。这一情形经常出现在公用事业部门，如供水、供电、管道煤气、下水道、有线电话等。对自然垄断行业来说，独家经营胜过多家竞争。比如，对自来水供应来说，如果只要一条管道就已足够，为何要有两个分开而且平行的管道呢。因此，自然垄断行业存在竞争失灵的特征，这使得政府的介入和干预成为必要。2.1.3市场残缺在现实经济中，有些产品无法有效形成市场，其中的原因大致可以归结为三个方面：一是公共产品，二是外部性，三是信息不充分。1．公共产品公共产品（publicgoods）指的是在消费上具有非竞争性的产品。该

5、产品一旦被提供，新增消费的边际成本为零，因而竞争性市场价格为零。比如街上的路灯，多一个行人从其底下走过的时候，并不会发生额外的成本。因此，公共产品无法由私人企业提供。政府具有介入提供非竞争性商品的极大潜力：通过税收等渠道筹措收入以便补偿提供公共产品的成本，同时向消费者免费提供公共产品。2．外部性外部性(externalities)指的是经济主体的行为通过市场价格以外的方式影响他人的福利的情形。比如，汽车排放的尾气降低了空气质量从而损害了公共健康，但是，不存在一个清新空气的市场迫使车主必须为排放尾气付出代价。这表明，由于价格机制无法为清新空气的机会成

6、本提供正确的信号，因此导致了社会资源无法实现有效率的配置。3．信息不对称信息不对称(asymmetricinformation)指的是交易中的一方拥有另一方得不到的信息的情形。比如，人寿保险公司不了解你的真实健康状况，而你的心里却再清楚不过了。信息不对称容易衍生欺骗等机会主义行为，造成交易双方无法顺利达成交易。比如：人们无法在私人保险市场上买到贫困保险。显然，尽管社会上的每个人都有一朝变穷的可能，这使得购买保险进行预防成为必要。不过，要是你真的可以向一家保险公司购买贫困保险，你可能就不会很努力工作。为了区分你的低收入到底是由于运气太差还是由于努力不

7、够的缘故，保险公司只好随时对你进行监督。不难想象，要做好这项监督工作是十分困难的，甚至毫无可能。因此，不存在贫困保险市场。政府提供社会救助、失业保险等社会保障方案的一个理由，就在于它们提供了私人市场无法提供的贫困保险。实行这类政策的保险费用主要来自你工作期间所缴纳的税费。万一贫困降临，你交纳的保险费就以福利支出的形式付给你。2.1.4市场功能缺失市场功能缺失主要包括三种情形：分配不公平、经济不稳定，以及优值品与劣值品。分配不公平在市场经济中，人们通过提供产品生产所需的各种要素来获取收入。然而，社会成员之间由于先天禀赋和后天的教育、劳动强度、财产传承

8、、机遇等因素的存在，扩大了社会成员财富差异，借助市场经济所固有的要素投入回报机制，必然加大社会成员之间在收入分配上的差距。