酒店经营收入数据模型估算8p032194434.pdf

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1、酒店经营收入数据模型估算酒店经营收入数据模型估算一、收入数据模型的应用...............................................................2二、成本费用数据模型的应用........................................................4三、利润预测模型.........................................................................7四、结论................

2、........................................................................8现代社会经济的发展，促进了酒店业的投资热潮，投资者投资一个酒店，必须在投资前对若干经营数据进行科学预测与分析，对酒店可能形成的收入成本水平进行估算，从而对投资的风险进行有效预测。中国酒店管理者在借鉴西方发达国家经验数据的基础上，在星级酒店的具体运营过程中，通过反复验证和探讨，推演出了一批符合中国国情的经验数据，在此以较为常用的计算模块对酒店的运营数据模型进行阐述，并以北京一个在建的五星级商务酒

3、店A为例，作应用实例分析。A酒店总投资8亿元（其中土地成本4亿元），资金来源为资本金4亿元，银行贷款4亿元。酒店建筑面积6.2万M2，共有客房400间，配套会议、餐饮、娱乐和商业等经营项目，其中餐饮、娱乐和商业出租经营，拟2008年6月正式营业。-1-酒店经营收入数据模型估算一、收入数据模型的应用•酒店经营收入数据模型估算•酒店正常经营收入的估算方法：可以用酒店有效投资（不含土地成本）*38%来估算，或用酒店每平方米建筑面积产生大约2000元的经营收入来估算，这个估算值可以用来修正评价收入预测数。按此估算，A酒店的营业收入应在15200

4、万元（扣除土地成本后的有效投资4亿元*38%）至12400万元(建筑面积6.2万M2*2000元)。•酒店平均房价的估算方法：一般用当地房地产的平均房价进行推算，五星级酒店平均房价相当于当地房地产最高平均房价的10%，四星级酒店平均房价在五星级酒店平均房价基础上乘以80%，三星级酒店平均房价在五星级酒店平均房价基础上乘以60%。按此估算，A酒店的平均房价应在1000-1200元之间。•按当地经营情况测算经营收入•经营收入=客房收入+餐饮收入+其他收入•本案例选用的几个经营数据：按当地经营情况估算淡季客房出租率60％，旺季客房出租率80％

5、，淡季平均房价600元/天，旺季平均房价800元/天，淡旺季餐饮上座率经验数值(本案例餐饮为出租经营,为简化计算,不估算餐饮经营收入)。-2-酒店经营收入数据模型估算•按当地经营情况测算收入为10320万元，详见下表：金额项目名称测算模型实例（元）（万元）旺季客房收入＝客房数量*经营旺季月份数*30天*旺季开房率*旺季平均房价;400*6*30*80%*800=4609万元客房收入7200淡季客房收入＝客房数量*经营淡400*6*30*60%*600=2592万元季月份数*30天*淡季开房率*淡季平均房价;会议区面积*每天每平米租金*使

6、会议室收入3000*10*180540用天数餐饮旺季收入=客房数量*旺季开房率*1.8*旺季上座率*旺季餐饮人均消费（含高档宴请）*30天*旺季月份；第二层餐饮面积4800M2,按餐饮出租收入1000年租金收入1000万元估算餐饮淡季收入=客房数量*淡季开房率*1.8*淡季上座率*淡季餐饮人均消费（含高档宴请）*30天*淡季月份第一层商业面积2580.29M2,商业出租收入根据当地商业出租费率估算1080按年租金收入1080万元估算酒店娱乐、健身等设施提供有偿服务，地下一层娱乐面积2738.83M娱乐出租收入根据当地消费客户群的消费能力

7、进行2,按年租金收入500万元估500估算。算收入总计10320•偏差分析•通过比较按当地经营情况测算的收入与按数据模型估算数负偏差32％－17％，偏差较大。主要原因一是餐饮、娱乐出租经营，租金收入低于营业收入；二是酒店运营初期收入不稳定，按照当地经营情况测算时取值较为保守，平均房价测算偏低。-3-酒店经营收入数据模型估算二、成本费用数据模型的应用•由于成本费用可通过经营利润数据模型反映，在此不再分析成本费用数据模型。•按当地经营情况测算A酒店成本费用•酒店总成本=固定成本+运营费用•固定费用包括折旧费和财务费用；运营费用是根据酒店行业

8、特点，及国家对于酒店这一特殊行业的要求所必须支付的费用，根据酒店的成本控制、人员变化及经营管理能力的高低会有所不同。•本案例选用的估算值为经验值与国家实际征收标准相结合的费用值，在实际使用过程中，还需结合当