帐务主管岗位职责.docx

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1、正确及时编制、上报各种财务报表，上缴各种税费，监督审核员工工资发放情况、各种付款及零星支出、每日现金收入日报、协助做好每月月结，负责宾馆的食品、饮品及其他物品的成本核算与控制，定期核对有关帐目。[工作内容]     1、负责审核货币资金的支付和应付帐的核算工作，包括现金支出凭证，银行转帐支出凭证，领用物品分配表及会计凭证等。     2、核对和清理应付帐项目的全部帐务，负责物品成本的计算，并按“收货单”所填的“使用部门”分配入帐。     3、审核货币资金日记帐户，保证总帐和日记帐余额相符，做好货币资金的核算和管理工作。     4、负责应付税金的核算，包括营业税、增值税、企业所得税、个人

2、所得税，车辆牌照税、土地税、房产税、印花税等各种税费，并按规定的时间和税率纳税。     5、合理调度资金，保证合理的银行存款额，对资金的周转情况，定期向负责本职工作的财务经理报告，并提供系统、全面、综合的数据资料。     6、编制会计凭证、结转月初各类库房的帐面盘点帐。     7、审核每日应付帐会计和支出出纳员的全部原始凭证支出和会计凭证，审核银行存款对帐单和银行调节表，做到帐单相符，帐表相符，表表相符。     8、审核待摊费用，预提费用帐项及会计凭证，审核财产分配报表及会计凭证。     9、清理各项其他应收款、在建工程、购货定金、应付货款、应付税金以及应付佣金等帐目，并及时清缴

3、结算和编制会计凭证。    10、审核进货的手续是否齐全，包括“采购申请单”、“收货单”或“入库单”，付款方式及付款合同或协议，并在对手续完备、金额准确无误的全部资料签字，报财务经理审批后，编制应付货款的成本计算表和会计凭证。    11、对于月末盘点各类物品存货结存情况，采用“永续盘存制” 方法检查帐物是否相符，如出现盘盈或盘亏，应及时通知有关部门负责人查找原因，根据“财产管理规定”，及时报告处理意见，编制会计凭证。    12、负责宾馆饮食成本报告，控制饮食销售成本。    13、监督和检查采购供货渠道、收货程序以及原材料质量，了解和掌握市场上原材料价格信息。    14、负责饮食收入

4、、成本报告的审核工作，定期写出成本分析报告，为饮食管理人员决策提高参考。    15、审核“饮食销售日报告”和“饮食营业成本报告”。    16、审核成本核算会计编制的全部会计凭证和原始凭证。    17、向餐饮经理和财务经理提供饮食成本信息，配合厨师长随时编制出台新配方菜谱，并及时进行实施效益分析。    18、督导和参与厨房原材料、库房饮食材料的月末盘点工作，做到帐帐相符、帐物相符。负责解决盘盈盘亏的原因分析的帐务处理。    19、检查电脑操作员使用会计科目和科目编号是否准备无误，凭证输入是否按照有关规定及时完成各类会计报告和统计报表。    20、加强预算标准成本的日常控制，编写饮

5、食成本分析。    21、负责督导和培训所属会计人员，考评员工的工作业绩和工作质量。    22、完成资产财务部负责人安排的其它工作。