我国商业银行外汇风险管理对策-论文.pdf

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1、我国商业银行~b,r-风险管理对策古函可摘要：目前，随着新汇率的改革，我国商业银行与国际上一些知名大银行相比在外汇风险管理方面存在很多问题，导致我国商业银行外汇风险管理方面有很多缺陷，本文通过对我国商业银行的外汇风险管理人才、外汇风险管理方法、外汇风险管理工具等问题进行了分析与讨论，提出了解决方法，并对外汇风险管理的信息化创新提出了自已的见解，以期为我国商业银行外汇风险管理供借鉴。关键词：商业银行；外汇风险；外汇管理一、商业银行外汇风险管理概述我国的商业银行所使用的外汇计量工具与一些国际大银行(如渣打(一)商业银行的外汇风险

2、银行，汇丰银行)相比存在很大的差距，一些国际化大银行的敞口风险外汇风险也叫汇率风险。外汇风险是指一个经济主体、个人或者政一般控制在1500亿美元左右。然而我国的商业银行只是近年来才开始府，使用不同的货币的结算和兑换过程中，由于汇率在一定时间内的变尝试计算外汇敞口风险，因此并不能够准确计算计量处本行所承担的某动，导致实际的经济资产、负债或收益增减与预期不一致的可能性。从一货币的敞口头寸风险以及其他所有外汇的总敞口头寸。与国外商业银风险的生成机制来看，外汇风险主要分为三类：交易风险，交易风险是行运用大量数据统计模型、金融工程等高

3、科技创新先进手段相比，我国以外币计价结算的交易活动中，由于汇率的变动导致实际收益或者成本商业银行的外汇风险管理方法十分落后。外汇方法如果不能有效地计量发生的变动，从而产生损失的风险。经济风险，经济风险是由于未预料与监控，外汇管理就无法实现。据有关专业人士透露，我国商业银行外到的汇率变动、从而对企业未来可获得的现金流量净现值产生不利影响汇的实际敞口头寸高达十几亿美元，由此可见我国外汇风险的识别、计的风险。会计风险，会计风险是经济主体在进行会计核算和外币债权债量、监测、控制能力较弱。务结算时，由于某些以外币记账的项目必须转换成本

4、国的记账本位币进(四)外汇风险的管理工具有待改进行核算，从而导致核算结果随着汇率变动而变动的风险。⋯以耳前的形式来看，我国的大部分商业银行把外汇头寸限额管理与商业银行的外汇风险是指汇率的变动可能会给银行的即期收益或经外汇衍生金融_T具相结合。但是，外汇头寸的限额管理只是单纯针对交济价值带来损失的可能性，主要是由汇率波动的时间变化、地区变化以易账户上的外汇敞口头寸，无法实现对资产负债不匹配造成的敞口的管及银行表内外业务币种和期限结构不匹配等原因引起的，主要表现在敞理。在外汇衍生金融工具方面我国主要采用的是掉期交易和远期外汇交口

5、头寸风险和期限不匹配风险。易进行风险的对冲，银行可供使用的金融衍生品不够多元化，外汇市场(二)商．,1kt~-行的外汇风险管理的成交量规模也不够强大，专门的外汇期权与期货市场不够完善，因此商业银行外汇风险管理也就是指商业银行对所面临的外汇风险进行商业银行选择外汇风险规避的工具会受到约束。我国的大部分商业银行识别、评估、控制和反馈的过程中开展的一系列活动。其目标是要信息也参与了国际化金融衍生产品的交易市场，但是交易的品种大部分是国利用最大化，尽量减少汇率变动引起的现金流量变化不在合理范围之外已经开发的期权类的产品，同时我国商业

6、银行为了保险起见，对此类内，减少或控制业务活动中面临的由于汇率变化带来的有害影响，将外产品的定价过高，失去了市场的竞争性，风险管理的工具就不能发挥很汇风险控制在商业银行能够控制的范围之内。好的作用。另外，如外汇期货、利率期货等标准化外汇衍生产品一些商二、我国商业银行外汇风险管理存在的问题业银行限于规模、技术、能力的匮乏，目前还无法实现。(一)我国商业银行外汇风险管理意识不强(五)我国商业银行外汇风险管理体系过于滞后如今，我国商业银行的外汇风险管理缺乏全面而系统的评估人民币与一些发达国家的商业银行相比较，我国是商业银行一直处于

7、较低的汇率形成的机制改革与银行之间的外汇市场交易对本行外汇风险影响的水，尤其是一些中小型的的银行，大多数交易以人民币为主，开展外的能力。此外，银行的高层管理人员对外汇风险的管理敏感度不高，重汇业务很少，因此对于商业银行的外汇风险控制缺乏足够的重视，缺乏视程度略小，因而未能把外汇风险控制在可承受的合理范围内。目前，一定的外汇业务风险管理的经验和技能，使得我国商业银行的外汇风险我国商业银行还是由董事会来决定如何开展外汇风险的管理，导致高级管理体系不能建立完善。管理人员能力的欠缺。另外，商业银行的普通工作人员对外汇风险管中国的商业

8、银行缺少风险文化的气氛以至于很多银行基层机构的风理的专业知识、经验技能的不足也直接造成了商业银行外汇风险管理水险意识很薄弱，过于追求规模扩大，过于追求账面利润的增长却没有意平低下，外汇风险的管理很难高效执行。导致我国商业银行从事外汇风识到潜在的风险管理，以至于当错误造成时无法迅速完成补救。