电力企业如何加强资金安全管理.doc

《电力企业如何加强资金安全管理.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、电力企业如何加强资金安全管理　　摘要：针对电力企业资金安全管理中存在的问题进行分析，主要表现在资金基础管理效果不佳，货币资金管理方式不够规范以及安全评价机制不够健全等方面，并基于电力企业的特点，分析加强电力企业资金安全管理的相关对策，旨在有效改善问题，提升电力企业资金管理的综　　合效果。　　关键词：电力企业；资金安全管理　　电力企业承载着电力投资、电力建设以及电力经营管理的工作任务，其资金安全管理的要求较高。电力企业中日常资金流量较大，投资交易比较频繁，属于资金密集型产业。在当前电力企业发展的过程中，需

2、要全面认识资金安全管理的重要价值，切实发挥资金安全管理的意义。但是当前很多电力企业中，资金安全管理的实际效果却不够理想，阻碍了电力企业的全面发展。文章将结合电力企业的实际发展现状进行分析，提出一些相关解决与改善对策，以期能够对电力企业的全面发展奠定良好的基础。　　一、电力企业资金安全管理中存在的问题分析　　纵观当前电力企业资金安全管理的实际情况，主要存在着资金基础管理效果不佳，货币资金管理方式不够规范以及安全评价机制不够健全等方面问题。　　电子银行业务存在缺陷　　当前电力企业中尽管收付款全部通过银行存款

3、，且多半通过电子网上银行处理，采用内部资金支付流程系统管理，但是实际的资金管理效果仍然不够理想，相关工作人员的先进管理意识不佳，现代化电子应用系统掌握能力不够理想。这些情况会直接影响电力企业资金安全管理的综合效果，影响资金基础管理的质量。　　货币资金管理方式不够规范　　当前一些电力企业中存在电费账户账实差异大，电费账户存在大量未达账项。银行余额调节表编制不及时，且未经复核人、财务负责人签字，对账单取得不规范、不及时[1]。资金安全实时管理不到位，没有定期核对帐务和往来。严重违反资金管理制度，由一人完成对

4、外支付的整个流程。没有执行重要岗位定期轮换制度，没有严格执行资金安全检查制度。　　安全评价机制不够健全　　电力企业中各个单位对已经制定的资金管理制度理解各有不同，故而在实际的电力企业资金安全管理活动中，便会出现资金安全管理效果不佳的情况[2]。很多电力企业对本单位及其下属单位的定期检查、定期抽查中，没有按照国家相关的法律规定、企业管理控制规范等进行全面管理，依据相对比较分散，难以达到全面统一，相关的安全评价机制不够健全[3]。　　二、电力企业如何加强资金安全管理　　完善财务资金安全管理的相关制度，加强财

5、务人员的专业技能教育　　电力企业需要全面认识到资金安全管理的重要价值，完善当前资金安全管理制度，对专业技能货币资金、收款业务、银行票据以及网上银行操作方式等相关内容作出明确规定，制定统一性的资金管理制度，涉及各个工作流程、工作内容，编制资金管理业务指导书[4]。比如电力企业可以制定细节性的资金安全管理制度，将电力企业各个环节融入其中，规范相关工作人员的行为。　　在此基础上，还需要加强对相关工作人员的专业技能指导，培养每一位财务工作者形成专业性的技能水平，能够积极利用现代化技术实现网上资金操作。电力企业可

6、以定期开展财务工作者的教育与培训活动，学习先进的资金安全管理技术，同时需要注重职业素养、安全责任意识的培养，保证各项工作到位。　　注重现代企业资金管理信息化建设，不断提升资金风险的防控能力　　信息化时代背景下，电力企业也应当结合信息化时代发展的特点，不断创新其资金安全管理的方式，将更多信息化系统、现代化管理技术以及管理方式融入到电力企业管理活动中，不断提升资金风险的防控能力[5]。　　比如电力企业可以采用由点到面的资金管理方式，积极学习国内外的先进企业资金管理模式、管理系统，将标准的资金业务体系在资金管

7、理系统中深入应用，对资金收支的情况、账户管理的情况等等进行全面分析。借助信息技术软件，自动预警账户、异常票据以及异常大额度支出等等。现代信息技术在电力企业资金安全管理中的应用，有助于将静态性的资金管理模式，向业务相融合的动态资金管理模式转变，在资金管理的过程中，注重事前分析、事中监督以及事后评价，使分散的资金管理方式能够更加集中且全面，保证电力企业资金安全管理的实际价值。　　网上银行的出现与应用，对电力企业资金管理带来了一定的便利条件，但是也增加了日常管理的难度。电力企业应用“网上银行”技术后，网上实施

8、查询、网上结算等项目，能够实现资金流向的动态管理。电力企业需要加强对网上银行的安全性分析，具体方式为：数据网络传输方面。采用高强度的安全通信加密手段，保证用户信息安全，避免信息遭到篡改；身份认证方面。采用安全性较强的非对称密匙算法建立公钥安全体系；业务处理方面。电子付款指令中增加支付密码，经过业务人员核对正确后方可办理各项业务。电力企业需要进一步完善网上银行内部控制制度，设置专门的管理部门，网上银行业务仅仅允许在固定的PC机终端中操作，且需