财务报销制度培训.doc

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1、财务报销系统培训在报销系统中有9类单据流程：A借款单----个人备用金借款B报销单----日常行政费用和财产费用的报销C借款单--支出证明单D报销单--支出证明单------各区域/项目公司只录入中行（闫会计）发放的部门经理级及以下的工资，集团统一录入中行（闫会计）发放的经理级以上人员的工资。E营销类合同签约额及无合同直接报销费用执行单---已签的营销类的合同额及K单据中录入的无合同直接报销的小额营销推广费F职工薪酬类支付单----工资、奖金、福利、保险、公积金等费用。（工会经费、职工教育经费、非货币性福利、劳动保护费、辞退福利，如果需要集团资金管理部拨付的付款情况请走F职工

2、薪酬类支付单，如果不需要由集团资金管理部拨付金额的走B报销单。）G行政类合同付款单---预算范围内的行政类合同的付款。H营销类合同付款单---营销推广费-合同付款额、售楼部费用-付款额、样板间费用-付款额。K五千元以下（含）小额营销推广费无合同直接报销单----5000元以下的无合同直接报销的营销推广费。L中介机构费合同额执行单★需注意的事项：①业务日期：单据的业务日期与财务负责人审核日期、出纳处理单据日期必须是在同一个月份，不在同一个月份的单据必须退回，经办人修改日期后再审批。退回单据时选择直送，不影响已经审批过的环节。②费用项目及报销金额必须与实际业务的性质相符。③记账科

3、目及记账金额：非抵票的情况下，费用项目和记账科目是一致的。抵票的情况下，记账科目及记账金额必须与发票一致。④工资、奖金、福利、保险、公积金应录入F职工薪酬类支付单，不允许录入B报销单中。①录入F职工薪酬类支付单时，关于存在区域之间代缴保险等费用，导致录入的应付工资数与申请的实际付款额不一致的情况，录入单据时，在表单中的“费用预算金额”填写费用项目的报销金额的合计数；在表单中的“资金支付金额”填写本次申请的付款金额，同时收款信息必须填写完整，收款公司必须选至XX公司，不能只选择区域。例如：本区域工资费用报销10万，代其他区域缴纳2万，表单中费用项目报销金额录入10万，“费用预算

4、金额”录入10万，“资金支付金额”录入12万。保险、公积金同上。如图所示：②中行（闫会计）发放的工资，从2月份开始部门经理级以上人员的工资由集团人力统一录入走D报销单-支出证明单，区域仅负责录入中行（闫会计）发放的部门经理人员及以下人员的工资。①职工薪酬支付单在打印时，从报销系统中导出excel，隐藏费用所在行，直接打印表头及审批意见，即导出之后隐藏红色框部分之后进行打印。如图：②单据在未提交之前点击“删除单据”按钮即可将单据删除，系统中不再保存该单据。但是如果单据已经提交了，下一个审批人未退回或者单据被第二次退回后发起人未处理的情况下，删除单据前需要先将单据取回，如图：点击

5、“控制流程“下的”流程收回“，然后在”我的单据“中双击进入单据后进行删除。③人员离岗或岗位调动时，需注意是否有未处理单据，要求离职人员在离岗前必须清理单据查询中所有未处理或未提交的单据，部门或公司调动的人员及时将原部门单据处理完后，走流程申请权限的变更。①电费付款时走的是B报销单。②必须按照业务实际进行费用预算执行，不允许自行相互占用各部门，各科目预算，如需调整预算，在可以调剂项直接报集团财务管理部进行调剂，如为不可以调剂项目，通过OA预算调整流程进行审批后，调整预算方可进行报销。★存在的问题：1)员工存在报销冲账、归还备用金的行为，有三种情况：①全部归还现金（直接走一张B类

6、报销单据，报销金额填写0即可，然后选择相应的预算科目和记账科目，进行流转即可。）②部分冲销、部分还现金（点击添加冲销，选择当时借款时的那张单据，然后将金额进行更改，举例说明。③全部冲销（点击添加冲销，选择当时借款时的那张单据，全部进行冲销。）2）财务报销软件中报销流程摘要及用途填写举例：范喜凡报销张海东业务招待费。（报销招待费时不允许写招待XX领导）范喜凡报销张海东差旅费。范喜凡报销赵维红市内交通费。日常费用报销抵票不允许找加油票和营销类发票注：如果存在没有招待费的发票，找的办公用品或其他发票进行抵票的情况，摘要的内容必须和发票一致。小额报销类及合同付款类报销流程完毕后打印出

7、来至财务付款。营销类报销摘要填写举例：①小额报销类：蒋海涛报销周末暖场活动费。②合同付款类：付XX活动公司13年2月份业主生日会活动款。③小额报销类付款不允许抵票。另，报销油补的时候，摘要及用途不允许写“范喜凡报销张海东2月份油补”要写成“范喜凡报销张海东燃油费（2）”，借款单摘要及用途填写备用金，备注中填写真实用途。若借款单备注中不填写内容流程将被退回重新流转。3）附件张数的填写方法：①报销招待费的，菜单和招待费申请单不算附件张数；②报销办公用品的，办公用品申请单、部门费用分摊表、办公用品明细表以及验